Pankkisalaisuuslaki

BSA-säännösten mukaan kaikkien rahoituslaitosten on toimitettava viiden tyyppisiä raportteja. Yksityishenkilöiden on tehtävä henkilökohtainen arkistointivaatimus.

ValuuttatapahtumaraportitMuokkaa

Valuuttatapahtumaraportti (CTR) raportoi yli 10 000 dollarin käteistapahtumat yhden työpäivän aikana riippumatta siitä, onko kyseessä yksi vai useampi käteistapahtuma. Se toimitetaan sähköisesti Finanssirikosten valvontaverkostoon (FinCEN) ja tunnistetaan FinCEN-lomakkeeksi 112 (entinen lomake 104).

Klikkausprosentit sisältävät yksilön pankkitilin numeron, nimen, osoitteen ja sosiaaliturvatunnuksen. SAR-raportit, joita vaaditaan, kun liiketoimet osoittavat käyttäytymistä, jonka tarkoituksena on välttää napsautussuhteet (tai monia muita epäilyttäviä toimintoja), sisältävät jonkin verran yksityiskohtaisempia tietoja ja sisältävät yleensä rahoituslaitoksen tutkintatoimia liiketoimien oikeellisuuden tai luonteen arvioimiseksi. Yksittäinen asiakkaan tilille jätetty napsautussuhde ei yleensä välitä viranomaisille, kun taas useiden eri laitosten tai erityishallintoalueen napsautussuhteet viittaavat siihen, että toiminta voi olla epäilyttävää.

Epäilyttävän toiminnan raporttiMuokkaa

Epäilyttävää toimintaa koskevan raportin (SAR) on ilmoitettava kaikista käteisoperaatioista, jos asiakas näyttää yrittävän välttää BSA-raportointivaatimuksia jättämättä CTR- tai raha-instrumenttilokia (MIL) SAR on myös jätettävä, jos asiakkaan toimista käy ilmi, että hän pesee rahaa tai rikkoo muuten liittovaltion rikoslakia ja tekee pankkisiirron petoksia, tarkistuspetoksia tai salaperäisiä katoamisia. Nämä raportit toimitetaan FinCEN: lle ja ne tunnistetaan valtiovarainministeriön lomakkeeksi 90-22,47 ja OCC: n lomakkeeksi 8010-9, 8010-1. Tämä vaatimus ja siihen liittyvä implisiittinen gag-järjestys lisättiin Annunzio-Wylien rahanpesun vastaisen lain 1517 §: n b momenttiin (osa vuoden 1992 asumis- ja yhteisökehityslakia, julkaisutulos L. 102–550, 106 laki 3762, 4060).

Rahoituslaitos ei saa ilmoittaa yritykselle tai kuluttajalle SAR: n rekisteröintiä, ja kaikki BSA: n valtuuttamat raportit on vapautettu tietojen luovuttamisesta tiedonvapauslain nojalla.

FBAREdit

Yhdysvallat Kansalaisten ja asukkaiden, joilla on taloudellisia etuja ulkomailla olevilla pankkitileillä tai ”ulkomaisilla rahoitustileillä” ja joiden yhteisvalvonta on 10000 dollaria, vaaditaan toimittamaan ulkomaisten pankkitilien raportti Yhdysvaltain valtiovarainministeriöön vuosittain 15. lokakuuta mennessä. Se tunnistetaan FinCEN-lomakkeeksi 114 (aiemmin Treasury Department Form 90-22.1). Lisäksi heidän on raportoitava tilit 1040-verolomakkeen taulukossa B. Kriitikot väittävät, että FBAR tuhlaa aikaa ja rahaa, ”torjuen väärin sääntöjen noudattamista” keskittymättä ”todennäköiseen rikolliseen toimintaan”.

Muut raportitMuokkaa

MIL: n on ilmoitettava raha-instrumenttien, kuten maksumääräykset, kassasekit ja matkasekit, joiden arvo on 3 000–10 000 dollaria. Tämä lomake on säilytettävä rahoituslaitoksessa vähintään viiden vuoden ajan, ja se on esitettävä tutkijoiden tai tarkastajien pyynnöstä vaatimustenmukaisuuden varmistamiseksi.

”Raportti kansainvälisestä valuutan tai rahan instrumenttien kuljetuksesta” ”, jota kutsutaan myös valuutan ja raha-instrumentin raportiksi (CMIR), on jätettävä jokaiselle henkilölle tai laitokselle, joka fyysisesti kuljettaa, lähettää sähköpostia tai lähettää tai aiheuttaa fyysisen kuljetuksen, postituksen, lähetyksen tai vastaanoton, valuutan, matkustajan ”sekkien ja eräiden muiden rahamääräisten instrumenttien yhteenlaskettu summa, joka ylittää 10 000 dollaria Yhdysvaltoihin tai sieltä pois, on toimitettava CMIR. Se on tunnistettu FinCEN-lomakkeen 105 raportiksi.

Pankkien on tehtävä nimike vapautetun asiakkaan nimeäminen (FinCEN-lomake 110) nimittämään vapautettu asiakas BSA: n mukaista CTR-raportointia varten. Lisäksi pankit käyttävät tätä lomaketta kahden vuoden välein uudistamaan poikkeuksia hyväksyttäville listaamattomille yrityksille ja palkanlaskijoille.

Se myös r yritys, joka saa yhden tai useamman vastaavan käteismaksun, jonka summa on yli 10 000 dollaria, toimittaa IRS / FinCEN-lomakkeen 8300.