Kuinka käyttää 72 (t) -maksua varhaisista IRA-nostoista

Olennaisilta osiltaan yhtäjaksoisen säännöllisen maksun säännön avulla voit ottaa rahaa IRA: lta ennen 59 vuoden ikää 1/2 ja välttää 10% varhaisen jakelusakon vero. Tätä lähestymistapaa kutsutaan myös nimellä 72 (t) maksut, koska sääntö kuuluu IRS-koodin osan 72 (t) piiriin.

Jos päätät käyttää 72 (t) maksua, kutsutaan myös SEPP-maksuiksi, sinun on nostettava rahat tietyn aikataulun mukaisesti. IRS antaa sinulle kolme erilaista tapaa laskea erityinen vetäytymisaikataulu. Seuraava kattaa nämä kolme tapaa ja yksityiskohdat, jotka sinun on tiedettävä, ennen kuin käytät mitään niistä.

Ennen kuin aloitat 72 (t) SEPP-maksua IRA: lta

Kun aloitat 72 (t) SEPP-maksun ottamisen, sinun on pidettävä kiinni maksuaikataulusta viiden vuoden ajan tai kunnes saavutat 59 1/2 ikävuoden, sen mukaan kumpi tulee myöhemmin (ellet ole vammainen tai kuolet). Joten jos esimerkiksi aloitat SEPP-menetelmän käytön 52 1/2 -vuotiaana (seitsemän vuotta ennen kuin täytät 59-vuotiaaksi), sinun on jatkettava määrittelemäsi maksusuunnitelman käyttöä 59-vuotiaaksi asti. Mutta jos aloitat SEPP-menetelmän käytön 57-vuotiaana (2,5 vuotta ennen kuin täytät 59-vuotiaaksi 1/2), sinun on noudatettava kyseistä maksusuunnitelmaa viiden vuoden ajan tai 62-vuotiaana.

Jos poistat aikataulustasi ennen kuin sopiva aika on kulunut, IRS perii sakkoveron kaikista siihen mennessä nostetuista summista. Tästä syystä ennen kuin aloitat 72 ( t) vetäytymissuunnitelma:

• Tarkista onko sinulla jokin muu poikkeus IRA: n ennenaikaisen peruuttamisen rangaistuksesta, kuten poikkeukset lääketieteellisiin kuluihin, aika-asunnon ostot jne.
• Harkitse uudelleen, jos sinulla on taloudellisia vaikeuksia tai ongelmia velkojien kanssa. Vaikka voit nostaa rahaa IRA: lta yrittäessäsi ratkaista taloudelliset kysymyksesi, saatat silti joutua konkurssiin, ja kaikilla IRA: llesi otetuilla varoilla on vähemmän suojaa velkojilta.

Valitse paras vaihtoehto 72 (t) nostolle

Jos kumpikaan yllä olevista vaihtoehdoista ei koske sinua, on aika päättää, mitä menetelmää käytät nostojen laskemiseksi. Vaihtoehtoja on kolme, kukin laskettu eri tavalla. Sinun ei tarvitse käydä läpi näitä laskelmia yksin, koska voit käyttää yhtä alla luetelluista online-laskimista (t), mutta on tärkeää ymmärtää, miten laskelmat toimivat.

• Vaadittu vähimmäisjakauma (RMD): Aloita etsimällä ikäsi sopivasta IRS-taulukosta, joka kertoo sitten, mitä jakajaa ikäsi mukaan käytetään. Jaat sitten edellisen vuoden lopun tilisi saldon luvulla, jonka löydät kyseisestä IRS-taulukosta, mikä johtaa vuoden jakeluun. Tämä menetelmä edellyttää, että lasket vaaditun nostosumman uudelleen vuosittain uuden edellisen vuoden perusteella. loppusaldo ja saavutettu ikä.
• Poistot: Tämä nostomenetelmä luo vuotuisen nostoaikataulun, joka lasketaan samalla tavalla kuin asuntolainan maksuaikataulu. Käytät viimeksi ilmoitettua tilin saldoa, kuten viimeisen tilin saldoa. neljännesvuosittain tai kuukausittain tiliotetta ja oletetaan kohtuullinen korko. IRS: n mukaan et voi käyttää korkoa, joka on suurempi kuin 120% keskipitkän aikavälin sovellettavasta liittovaltion korosta (AFR). Luo sitten vuotuinen maksuaikataulu asianmukaisen elinajanodote – joko yksittäinen elämä, yhteinen elämä muun kuin puolison edunsaajan kanssa tai yhtenäinen elinaikataulu (jos puoliso on yli 10 vuotta nuorempi kuin sinä).
• Annuitization: Tässä vaihtoehdossa käytetään vain kuten eläkettä tai vakuutusyhtiö käyttää henkivakuutusmaksujen määrien määrittämiseen. Otat viimeisimmän raportoidun tilin saldon ja jaat sen elinkorkokertoimella, joka on julkaistu Rev. Rulin liitteen B kuolevuustaulukossa. 2002-62.

Sekä yllä mainitut lyhennykset että annuitointivaihtoehdot johtavat kiinteään vuotuiseen maksusummaan, ja sinun on noudatettava tätä aikataulua viisi vuotta tai kunnes saavuttaa 59 vuoden ikä 1/2 (kumpi tulee myöhemmin), ellet vaihda kertaluonteisesti RMD-maksumenetelmää.

Online 72 (t) Laskin

Älä huoli yrittämästä laskea näitä vaihtoehtoja itse. Laske kaikki kolme aikataulua yhdellä alla olevista alla olevista online-laskimista.

• 72 (t) CalcXML: n laskin: Tämän laskimen avulla voit määrittää kasvuprosentin laskentavaihtoehdoissa käytetyn kohtuullisen koron lisäksi. Se näyttää kasvuprosentin, mihin tilisi saldo kasvaa sovellettavien nostojen jälkeen. Tämä laskin tarjoaa myös kaavion ja aikataulun kullekin vaihtoehdolle ja tarjoaa mahdollisuuden luoda PDF-raportti.
• 72 (t) Bankrate-laskin: Tässä laskimessa on liukupalkit, joiden avulla voit helposti säätää syötteitä, mutta sen paras ominaisuus on kaavion alapuolella oleva teksti, joka tarjoaa melko paljon yksityiskohtaisia lisätietoja.

Nostosummia ei voi mukauttaa – vähintäänkin ei suoraan

Jaksollisen laskennassa on käytettävä yhtä yllä kuvatuista tavoista maksusi 72 (t) maksua – IRS ei tarjoa sinulle mahdollisuutta valita maksusummat.

Jos et voi käyttää laskinta tarvitsemasi maksusumman, voit saavuttaa haluamasi maksusummat säätämällä IRA-tilisi saldoa. Sinun on lisättävä tai vähennettävä IRA-saldoasi – esimerkiksi siirtymällä toisesta IRA: sta tai toiseen – ennen kuin määrität SEPP-maksusi. Kun olet aloittanut SEPP-maksuaikataulusi, et voi enää lisätä tai poistaa varoja IRA: sta (tietysti lukuun ottamatta ajoitettuja maksujasi).