Hogyan használjuk a 72 (t) fizetéseket az IRA korai kivonásaihoz

A lényegében azonos időszakos fizetés szabály lehetővé teszi, hogy 59 1/2 éves kora előtt pénzt vegyen ki az IRA-ból, és elkerülje a 10% -ot korai terjesztési kötbéradó. Ezt a megközelítést 72 (t) kifizetéseknek is nevezik, mivel a szabály az IRS kód 72 (t) szakaszába tartozik.

Ha 72 (t) fizetés használata mellett dönt, más néven SEPP-fizetéseknek, a pénzt egy meghatározott ütemezés szerint kell felvenned. Az IRS három különböző módszert ad Önnek a konkrét kivonási ütemterv kiszámításához. Az alábbiakban e három módszer mindegyikét és azokat a részleteket ismertetjük, amelyeket tudnia kell, mielőtt bármelyiket használni szeretné.

Mielőtt elkezdené 72 (t) SEPP-fizetést egy IRA-tól

Amikor megkezdi a 72 (t) SEPP kifizetés felvételét, öt évig, vagy 59/1/2 éves koráig be kell tartania a fizetési ütemtervet, attól függően, hogy melyik következik be később (hacsak nem fogyatékossággal él vagy nem hal meg). Tehát például, ha a SEPP-módszert 52 1/2 éves korában kezdi (hét évvel azelőtt, hogy 59. életévét betölti), akkor folytatnia kell a létrehozott fizetési terv használatát, amíg el nem éri az 59 1/2 éves kort. De ha 57 éves korában kezdi el használni a SEPP módszert (2,5 évvel azelőtt, hogy betöltötte 59. életévét 1/2), akkor ezt a fizetési tervet öt évig vagy 62 éves koráig kell követnie.

Ha a megfelelő idő letelte előtt eltér a menetrendjétől, az IRS büntetési adót vet ki az összes, addig a pontig felvett összegre. Ezért, mielőtt elkezdené a 72 ( t) elvonási terv:

• Ellenőrizze, hogy jogosult-e az IRA korai visszavonási büntetésének bármely más kivételére, például az orvosi kiadásokra, időbeli lakásvásárlások stb.
• Gondolja át, ha pénzügyi gondjai vannak vagy problémái vannak a hitelezőkkel. Noha pénzügyi problémáinak megoldása érdekében pénzt vehet fel az IRA-tól, mégis csődbe juthat, és az IRA-ból vett pénzeszközök kevesebb védelmet élveznek a hitelezőktől.

Válassza ki a legjobb opciót a 72 (t) visszavonásokhoz

Ha a fenti lehetőségek egyike sem vonatkozik Önre, itt az ideje eldönteni, hogy melyik módszert használja a visszavonások kiszámításához. Három lehetőség van, mindegyiket másképp számolják. Nem kell egyedül elvégeznie ezeket a számításokat, mivel használhatja az alább felsorolt online 72 (t) számológépek egyikét, de fontos megérteni a számítások működését.

• Szükséges minimális eloszlás (RMD): Kezdje azzal, hogy megkeresi életkorát a megfelelő IRS táblán, amely megmondja, hogy milyen osztót használjon az életkorához. Ezután elosztja az előző év végi számlaegyenlegét az IRS táblázatban található számmal, amely az év elosztását eredményezi. Ez a módszer megköveteli, hogy minden évben újraszámolja a szükséges visszavonási összeget az új előző év alapján. végegyenleg és az elért életkor.
• Amortizáció: Ez a visszavonási módszer éves visszavonási ütemtervet hoz létre, amelyet ugyanúgy számolnak, mint a jelzálog fizetési ütemezését. Ön a legfrissebb jelentett számlaegyenleget veszi fel, például az utolsó egyenlegét. negyedéves vagy havi számlakivonat, és feltételezzen ésszerű kamatlábat. Az IRS szerint nem használhatja a középtávú alkalmazandó szövetségi kamatláb (AFR) 120% -ánál nagyobb kamatot. Ezután hozzon létre egy éves kifizetési ütemtervet a megfelelő a várható élettartam táblázata – vagy egyetlen élet, közös élet a nem házastárs kedvezményezettel, vagy egységes élettartam táblázat (ha házastársa több mint 10 évvel fiatalabb nálad).
• Annuitization: Ez a lehetőség csak egy módszert használ mint egy nyugdíj vagy a biztosító társaság az életjáradék kifizetési összegének meghatározásához használja. Fogja a legutóbb bejelentett számlaegyenleget, és elosztja egy járadékfaktorral, amelyet a halálozási táblázat tartalmaz a Rev. szabály B. függelékében. 2002-62.

A fenti amortizációs és annuitizálási opciók is fix éves kifizetési összeget eredményeznek, és öt évig vagy addig kell tartania ezt a menetrendet. éri el 59 éves korát 1/2 (attól függően, hogy melyik következik be később), kivéve, ha egyszer áttér az RMD kifizetési módszerre.

Online 72 (t) Számológép

Ne aggódjon, ha megpróbálja kiszámolni ezeket az opciókat. Használja az alábbi két online számológép egyikét a három ütemterv kiszámításához.

• 72 (t) CalcX by CalcXML: Ez a számológép lehetővé teszi, hogy a számítási opciókban alkalmazott ésszerű kamatláb mellett növekedési ütemet rendeljen hozzá. A növekedési ráta segítségével megmutatja, hogy mire fog nőni a számlaegyenleg az alkalmazható visszavonások után. , ha eléri ezt a megtérülési rátát. Ez a számológép grafikont és ütemtervet is tartalmaz az egyes lehetőségekhez, és lehetőséget nyújt PDF-jelentések készítésére.
• 72 (t) Számológép a Bankrate alapján: Ez a számológép csúszósávokkal rendelkezik, amelyek lehetővé teszik a bemenetek egyszerű beállítását, de a legjobb tulajdonsága a grafikon alatti szöveg, amely meglehetősen kevés további részletes információt tartalmaz.

A visszavonási összegeket nem lehet testre szabni – legalábbis nem közvetlenül

A periodikus számításához használja a fent leírt módszerek egyikét 72 (t) befizetésének fizetési összege – az IRS nem kínál lehetőséget arra, hogy kiválassza a kifizetési összegeket.

Ha nem tudja használni a számológépet a A szükséges fizetési összeg elérheti a kívánt fizetési összegeket az IRA-fiók egyenlegének kiigazításával. Növelnie vagy csökkentenie kell az IRA-egyenlegét – például egy másik IRA-ból való áthelyezéssel vagy egy másikba történő átcsoportosítással -, mielőtt megállapítaná SEPP-fizetéseit. Miután elkezdte a SEPP fizetési ütemezését, többé nem vehet fel vagy törölhet forrásokat az IRA-ból (természetesen az ütemezett fizetések kivételével).