銀行秘密法

BSA規制では、すべての金融機関が5種類のレポートを提出する必要があります。個人は個別の提出要件を提出する必要があります。

通貨取引レポート編集

通貨取引レポート（CTR）は、10,000ドルを超える現金取引を報告します1回の取引であるか複数の現金取引であるかに関係なく、1営業日で。FinancialCrimesEnforcementNetwork（FinCEN）に電子的に提出され、FinCENフォーム112（以前のフォーム104）として識別されます。

CTRには、個人の銀行口座番号、名前、住所、および社会保障番号が含まれます。トランザクションがCTR（または他の多くの種類の疑わしい活動）を回避するように設計された動作を示す場合に必要なSARレポートには、多少詳細な情報が含まれ、通常、トランザクションの有効性または性質を評価するための金融機関側の調査作業が含まれます。クライアントのアカウントに対して提出された単一のCTRは通常、当局には関係ありませんが、さまざまな機関またはSARからの複数のCTRは、活動が疑わしい可能性があることを示唆しています。

疑わしい活動レポート編集

疑わしい活動報告（SAR）は、顧客がCTRまたは金融商品ログ（MIL）を提出しないことにより、BSA報告要件を回避しようとしていると思われる現金取引を報告する必要があります。たとえば、顧客の行動が、現金を洗濯したり、連邦刑法に違反したり、電信送金詐欺、小切手詐欺、または不思議な失踪を犯したりしていることを示唆している場合も、SARを提出する必要があります。これらのレポートはFinCENに提出され、財務省フォーム90-22.47およびOCCフォーム8010-9、8010-1として識別されます。この要件とそれに伴う暗黙のギャグ命令は、Annunzio-Wylieマネーロンダリング防止法§1517（b）（1992年の住宅およびコミュニティ開発法の一部、Pub.L。102–550、106Stat。3762、 4060）。

金融機関は、SARが提出されていることを企業または消費者に通知することは許可されておらず、BSAによって義務付けられているすべてのレポートは情報公開法に基づく開示から免除されています。

FBAREdit

US外国銀行口座または「外国金融口座」に金銭的利害関係または権限を持ち、総額10,000ドルの市民および居住者は、毎年10月15日までに米国財務省に外国銀行口座報告書（FBAR）を提出する必要があります。 FinCENフォーム114（以前の財務省フォーム90-22.1）として識別されます。さらに、フォーム1040税務フォームのスケジュールBでアカウントを報告する必要があります。批評家は、FBARが時間とお金を浪費し、「犯罪の可能性のある活動」に焦点を当てずに「コンプライアンスを逆に落胆させる」と主張しています。

その他のレポート編集

MILは、次のような金融商品の現金購入を示さなければなりません。マネーオーダー、キャッシャーの小切手、トラベラーズチェックの価値は3,000ドルから10,000ドルの間です。このフォームは、金融機関に少なくとも5年間記録しておく必要があり、審査官または監査の要請に応じて作成して、コンプライアンスを確認します。

「通貨または金融商品の国際輸送レポート」 “は、通貨および通貨商品レポート（CMIR）とも呼ばれ、通貨、旅行者を物理的に輸送、郵送、または出荷する、または物理的に輸送、郵送、出荷、または受領させる各個人または機関が提出する必要があります。 「小切手、および米国内外で総額10,000ドルを超えるその他の特定の通貨は、CMIRを提出する必要があります。これはFinCENフォーム105レポートとして識別されます。

銀行は指定を提出する必要があります。 BSAに基づくCTRレポートの目的で免除顧客を指定するための免除者（FinCENフォーム110）の追加。さらに、銀行はこのフォームを2年に1回使用して、適格な非上場企業および給与顧客の免除を更新します。

それもr合計10,000ドルを超える1つ以上の関連する現金支払いを受け取っている企業は、IRS / FinCENフォーム8300を提出する必要があります。