Hej der!

Opdateret 11. januar 2021

Ifølge Small Business Association klassificeres 99,2% af virksomhederne i Californien som “små virksomheder.” Uanset om du kører en isstand langs strandpromenaden eller den lille opstart, der en dag vil ændre verden, er der en ting, som alle californiske ejere af små virksomheder har til fælles: lønskat. At finde ud af, hvordan man betaler medarbejdere, kan være et enormt besvær, men vores lønregner forenkler processen, så du kan bruge mere tid på at fokusere på at gøre din lille forretning bedst mulig.

For at finde ud af din kildeskat i Californien og kildeskat skal du bare indtaste løn og W-4 tillæg for hver medarbejder nedenfor. Vores lommeregner beregner bruttoløn, trækker fradrag og kommer med den nettoløn, du har brug for til at skrive dine medarbejderes lønsedler.

Se skattesatser i Californien

Beregn løn for en medarbejder:

Hvis nogen af denne terminologi er forvirrende, må du ikke slå dig selv op. Beregning af lønskat er en af de sidste ting, som mange arbejdsgivere vil tænke over – især i en stat som Californien, der har n umerøse statsskatter for at sortere. Hvis det hjælper, har vi også guider til at hjælpe ejere af små virksomheder med at lære mere om lønningsprocessen.

Federal Payroll Taxes

Du kan bruge vores lønregner i Californien til at finde ud af dine medarbejderes føderal tilbageholdelse samt eventuelle yderligere skatter, du er ansvarlig for at betale som arbejdsgiver.

Her er et hurtigt overblik over, hvad du har brug for at vide, når du beregner føderal lønningsafgift. Hvis du gerne vil komme nærmere ind på hver beregning, skal du tjekke vores trinvise vejledning.

• Beregn bruttoløn:
  • For alle dine timearbejdere skal du gange deres arbejdstimer med deres lønsats (og glem ikke at betale den højere sats for alle overarbejde, der arbejdes) .
  • For alle dine lønmodtagere skal du dele hver medarbejders årsløn med antallet af lønperioder, din virksomhed har.

• Beregn eventuelle fradrag før skat:
  • Hvis dine medarbejdere bidrager til 401 (k), FSA eller andre tilbageholdelseskonti før skat, trækkes beløbet fra deres bruttoløn inden de anvender lønskat.
• Fradragsberegning (og match) FICA-skatter:
  • Social sikringsskat: tilbageholdes 6,2% af hver medarbejders skattepligtige løn indtil de nå en samlet indtjening på $ 142.800 for året. Som arbejdsgiver skal du matche denne skat en-for-en.
  • Medicare-skat: tilbageholde 1,45% af hver medarbejders skattepligtige løn, indtil de har nået det samlede beløb indtjening på $ 200.000 for året. Du som arbejdsgiver skal også matche denne skat. For indtjening over $ 200.000 skal medarbejderne dog betale det, der kaldes en yderligere Medicare-skat på 0,9% sammen med 1,45%. Kun medarbejderen er ansvarlig for at betale den ekstra Medicare-skat.
• Betal FUTA arbejdsløshedsafgift:
  • Du skal betale 6% af de første $ 7.000 af skattepligtig indkomst for hver medarbejder om året. Hvis du betaler statsløs arbejdsløshedsskat, er du berettiget til en skattegodtgørelse på op til 5,4%, hvilket gør din FUTA-skattesats effektivt 0,6%. FUTA-skat er eneansvaret for arbejdsgiveren. Dine medarbejdere er ikke ansvarlige for at betale denne skat.
• Fradrag føderal indkomstskat:
  • Den føderale indkomstskat varierer fra 0% til 37%. Yderligere tilbageholdelsesoplysninger kan findes gennem IRS-publikationen 15-T.
• Træk eventuelle fradrag efter skat:
  • Dine medarbejdere kan være ansvarlige for fradrag efter skat som f.eks. retskendt lønudsmykning, børnebidrag osv. Hvis det er tilfældet, skal du tilbageholde disse fradrag fra deres lønsedler.

Når du har fundet ud af alle dine tilbageholdelser, er der en række kvartals- og årlige lønningsafgiftsoplysninger, du skal udføre. Men inden du skriver dine lønsedler ud, skal du også beregne og tilbageholde skatter i Californien.

California State Payroll Taxes

Nu hvor vi er færdige med føderal indkomstskat, lad os tackle Californiens statsskatter. Staten Californien vinder for den højeste marginale indkomstskat i landet. Det er en progressiv indkomstskat, hvilket betyder, at jo flere penge dine medarbejdere tjener, jo højere indkomstskat. Den følgende graf giver indsigt i de forskellige skattesatser, der er gældende for enkeltpersoner.

Flere oplysninger kan findes på webstedet for California Franchise Tax Board.

Golden State har fire statslønskatter, der administreres af Afdelingen for Beskæftigelsesudvikling (EDD): 1) Arbejdsløshedsforsikring, 2) Beskatning af beskæftigelsesuddannelse, 3) Skat for handicappede og 4) Personlig indkomstskat. Du er ansvarlig for at betale halvdelen af disse skatter, mens den anden halvdel skal holdes tilbage fra hver medarbejders lønseddel. Detaljer og priser kan findes på EDD-webstedet.

• Hvad du betaler for:
  • Arbejdsløshedsforsikring (UI) udstedes af det amerikanske arbejdsministerium. UI leverer midlertidige betalinger til dem, der er arbejdsløse mod deres egne muligheder. Arbejdsgivere betaler op til 6,2% på de første 7.000 $ i løn, der udbetales til hver medarbejder i et kalenderår. Nye arbejdsgivere betaler 3,4% for de første to til tre år. Hver december får du besked om din nye sats.
  • Beskæftigelsesuddannelsesskat, også kendt som finansiering til uddannelse. Du er ansvarlig for at betale 0,1% af de første $ 7.000 i løn pr. Ansat om året. Denne er relativt billig og maksimerer $ 7 pr. Medarbejder om året.
• Hvad tilbageholdes medarbejdere:
  • Statlig handicapskat giver midlertidig finansiering til ikke-arbejdsrelaterede handicap samt betalt familieorlov til dem, der plejer et sygt familiemedlem eller binder sig sammen med deres nyfødte barn. For 2021 er satsen 1,0% af den årlige indkomst op til $ 122,909, hvilket maksimalt udgør $ 1,229,09 pr. Ansat.
  • Personlig indkomstskat (PIT), som opkræves for indbyggere i Californien såvel som for indkomst, som ikke-indbyggere får i Californien. PIT er baseret på kvoteansøgninger på hver medarbejders W-4- eller DE 4-formular, og der er ingen maksimal skat.

Du kan registrere og betale skat online via din EDD-konto her.

Skriv nu disse lønsedler!

Føler du den bølge af lettelse? Du har markeret “lønskat” fra din opgaveliste, så du kan gå videre til de vigtige ting. Når hver medarbejders nettoløn er beregnet (under hensyntagen til fradrag og tilbageholdelse), er du klar. Alt hvad du skal bekymre dig om at få dine medarbejdere betalt til tiden såvel som at afsætte hvad du skylder i FICA- og UI-afgifter. Disse tal kan tilføjes hurtigt!

Du kan betale føderal skat online til IRS her. Plus, her er alt hvad du behøver at vide om føderale skatteregistreringer.

Yderligere skatteressourcer i Californien på lønningsafgift:

Vores lommeregner er her for at hjælpe, men du kan selvfølgelig aldrig lære nok, især når her kommer nogle yderligere ressourcer og kontaktoplysninger, der hjælper dig med at køre Californiens lønningsliste:

State of California Employment Development Department (EDD): (866) 333-4606 | E-Services for Business | Tilmeld dig online