Slik fungerer 401 (k) Matching

Arbeidsgivermatching av dine 401 (k) bidrag betyr at arbeidsgiveren din bidrar med et visst beløp til pensjonsspareplanen din, basert på beløpet på ditt eget årlige bidrag.

Avhengig av vilkårene i din arbeidsgivers plan 401 (k), kan bidragene dine til pensjonssparingen din matches av arbeidsgiveravgift på flere måter. Vanligvis samsvarer arbeidsgivere en prosentandel av ansattes bidrag, opp til en viss del av den totale lønnen. Noen ganger kan arbeidsgivere velge å matche arbeidstakernes bidrag opp til et visst dollarbeløp, uavhengig av ansattes kompensasjon.

Matchende bidrag: Hvor mye og når

De spesifikke vilkårene i 401 (k) planer varierer mye. Annet enn nødvendigheten av å følge visse påkrevde bidragsgrenser og uttaksregler som er diktert av Employee Retirement Income Security Act (ERISA), bestemmer den sponserende arbeidsgiveren de spesifikke vilkårene i hver 401 (k) plan.

Arbeidsgiveren din kan velge å bruke en veldig generøs matchingsformel eller velge å ikke matche medarbeidernes bidrag i det hele tatt. Noen 401 (k) planer gir langt mer sjenerøse treff enn andre. Uansett hvilken kamp det er, utgjør det gratis penger som legges til pensjonssparingen din, så det er best å ikke legge dem på bordet.

Se vilkårene i planen din for å bekreft om og når arbeidsgiveren din gir samsvarende bidrag. Ikke alle arbeidsgiveravgifter til ansattes 401 (k) planer er resultatet av samsvar. Arbeidsgivere kan velge å gjøre regelmessige utsettelser til ansattes planer uavhengig av ansattes bidrag, selv om dette ikke er spesielt vanlig.

Formler for arbeidsgivermatchingsbidrag

Ofte, arbeidsgivere matcher ansattes bidrag opp til en prosentandel av årlig inntekt. Denne grensen kan innføres på en av få forskjellige måter. Din arbeidsgiver kan velge å matche 100% av bidragene dine opp til en prosentandel av din totale kompensasjon eller å matche en prosentandel av bidragene opp til grensen. Selv om den totale grensen for arbeidsgiveravgift forblir den samme, krever det sistnevnte scenariet at du bidrar mer til planen din for å få maksimalt mulig samsvar.

Noen arbeidsgivere kan matche opptil en visse dollarbeløp, uavhengig av inntekt, og begrenser deres ansvar for høyt kompenserte ansatte. For eksempel kan en arbeidsgiver velge å bare matche de første $ 5000 av dine ansattes bidrag.

«Din arbeidsgiver kan matche 100% eller til og med et dollarbeløp basert på en eller annen formel, men dette kan bli dyrt og normalt vil eierne at de ansatte skal ta noe eierskap til pensjonen mens de fremdeles gir et incitament,» sier Dan Stewart, CFA®, president, Revere Asset Management Inc., i Dallas.

Hvordan Matching fungerer

Anta at arbeidsgiveren tilbyr 100% match på alle bidragene dine hvert år, opp til maksimalt 3% av din årlige inntekt. Hvis du tjener $ 60.000, er det maksimale beløpet arbeidsgiveren vil bidra med hvert år $ 1800. For å maksimere denne fordelen, må du også bidra med $ 1800. Hvis du bidrar med mer enn 3% av lønnen din, overføres ikke tilleggsbidragene.

En ordning med delvis samsvar med en øvre grense er mer vanlig. Anta at arbeidsgiveren din samsvarer med 50% av bidragene dine som tilsvarer opptil 6% av årslønnen din. Hvis du tjener $ 60.000, er bidragene dine like 6% av lønnen din ($ 3600) kvalifisert for samsvar. Imidlertid samsvarer arbeidsgiveren din bare med 50%, noe som betyr at den totale matchingsfordelen fortsatt er begrenset til $ 1800. Under denne formelen må du bidra med dobbelt så mye til pensjonen din for å dra full nytte av arbeidsgivermatching.

Hvis arbeidsgiveren din samsvarer med et visst dollarbeløp, som i det første eksemplet , må du bidra med dette beløpet for å maksimere fordelene, uavhengig av hvor stor prosentandel av årsinntekten din kan utgjøre.

Bidragsgrenser

Uansett om bidrag til 401 (k) kommer fra deg eller fra arbeidsgivermatching, alle utsettelser er underlagt en årlig bidragsgrense diktert av Internal Revenue Service (IRS).For ansatte i 2021 er det totale bidraget til alle 401 (k) -kontoer som holdes av den samme arbeidstakeren (uavhengig av nåværende ansettelsesstatus) $ 58 000, eller 100% av kompensasjonen, avhengig av hvilken som er lavest.

Imidlertid er valgfrie utsettelser av ansatte begrenset til $ 19 500 i 2020 og 2021, opp fra $ 19 000 i 2019. Kort sagt kan en sparer bidrage opp til den årlige lønnsutsettelsesgrensen til deres 401 (k) hvert år, og en arbeidsgiver kan bidra opp til IRS årlige grense ($ 58 000 i 2021, opp fra 57 000 i 2020) via kamp eller tilleggsskatt.

For å være klar, summen av dine arbeidsgivers kamper teller ikke med i den årlige grensen for utsettelse av lønn. Husk at disse grensene kan oppdateres hvert år. Kunngjøringen om året etter er vanligvis i oktober eller november.

IRS tillater også dette se over 50 for å gi ekstra innhentingsbidrag som er utformet for å oppmuntre ansatte som nærmer seg pensjonisttilværelse, til å samle opp sparepengene sine. For 2021 og 2020 er den årlige innhentingsbidragsgrensen $ 6500, opp fra $ 6000 i 2019.

401 (k) Vesting Schedules

I tillegg til å gjennomgå samsvarskravene til 401 (k) -planen din, må du informere deg om planens opptjeningsplan. En opptjeningsplan dikterer graden av eierskap du har i arbeidsgiveravgift basert på antall år du ansetter. Selv om arbeidsgiveren din har en veldig sjenerøs matchingsordning, kan du miste noen av eller alle disse bidragene hvis ansettelsen din avsluttes – enten frivillig eller ufrivillig – før et visst antall år har gått.

Vær imidlertid oppmerksom på at eventuelle bidrag du gir til 401 (k) -kontoen din til enhver tid er 100% opptjent og ikke kan tapt.

«En typisk tidsplan gir en ansatt en prosentandel av eierskapet som øker jevnt og trutt i forhold til den ansattes ansettelsesperiode. Ifølge Bureau of Labor Statistics er gjennomsnittlig antall år som skal være fullt opparbeidet fem,» ifølge Mark Hebner, grunnlegger og president for Index Fund Advisors Inc., i Irvine, California, og forfatter av 12-trinns gjenopprettingsprogram for aktive investorer.