Skattefordeler med serie I-sparebonds

Serie I-sparebinding tilbys av det amerikanske statskassen som et av måtene for forbrukerne å investere i lavrisiko-verdipapirer. Serie I-sparebobler har også flere skattefordeler som ikke er tilgjengelige for de fleste andre renteinvesteringer.

Disse obligasjonene er ikke omsettelige, noe som betyr at de ikke kan kjøpes eller selges på en sekundærmarked.

I Grunnleggende om obligasjonsbeskatning

Her er grunnleggende om I-obligasjonsbeskatning før du kommer inn i spesielle unntak.

• Sparobligasjoner av serie I er ikke underlagt statlige eller lokale skatter. Når du investerer i serie I-sparebond, betaler du ikke skatt på renteinntektene du tjener til staten eller kommunene dine. Dette betyr at flere penger havner i lommen på slutten av hvert år enn om du eide en vanlig obligasjon. .
• Serie I-sparobligasjoner er underlagt føderale skatter. Når du kjøper sparebinding av serie I, skylder du føderale myndigheter skatt på renteinntektene du tjener i løpet av tiden du holder obligasjonene. det faktum at serie I-sparebinding er en spesiell type obligasjon kjent som en «nullkupong» (det vil si at du ikke mottar regelmessige sjekker i posten; i stedet blir renten du tjener lagt til obligasjonsverdien , og du vil tjene renter på renten din.)
• Du har valget mellom en av to beskatningsmetoder: kontantmetoden eller opptjeningsmetoden. Kontantmetoden betyr at du bare betaler skatt på din obligasjoner når du innløser dem (det vil si selge dem tilbake) til USAs myndigheter. Hvis du har obligasjonen din i 20 år, så vil du ikke betale noen skatt i den perioden, men du skylder en skatt når du selger ut av investeringen. Hvis du velger opptjeningsmetoden for beskatning av I-obligasjonene dine, betaler du den skatten som skal betales av renten du tjente for året som ble lagt til rektor.

Bruke serie I-obligasjoner til å betale for utdanningskostnader

Du vil ikke betale noen skatt på renteinntektene du tjener fra serie I-sparebindingene dine hvis du bruker dem til å betale for kvalifisert utdanning utgifter, og du oppfyller inntektsgrensene. Hva regnes som kvalifiserte utdanningsutgifter? Disse inkluderer:

• Undervisning og avgifter som nødvendige laboratoriekurs til et universitet eller høyskole
• Utgifter betalt for alle kurs som kreves som en del av studieprogrammet eller sertifikatutdelingsprogrammet.
• Kostnadene for bøker eller rom og tavle teller ikke som kvalifiserte utgifter.
• Utgiftene må påløpe på vegne av deg, din ektefelle eller en avhengige som du krever fritak for avgiften for.

Andre måter å unngå å betale skatt

Det er flere andre vilkår for å betale ingen skatt på dine serie I-sparobligasjoner.

• I-obligasjonene må ha blitt kjøpt etter 1989.
• Du må betale for de kvalifiserte utdanningsutgiftene i samme skatteår du kontanter i serie I-sparebondene dine.
• Du må være minst 24 år eller eldre den første dagen i måned du kjøpte obligasjonene. Hvis du for eksempel var 18 år gammel, ville du ikke være berettiget til å bruke serie I-sparebondene til å betale for deg eller din familiens høyskolekostnader; du vil fortsatt sitte fast med skatteregningen.
• Hvis du bruker serie I-sparebindingene dine til å betale for høyskoleutdanningen til et barn eller en annen mindreårig som du er avhengig av, må obligasjonene være registrert i ditt navn og / eller navnet på ektefellen din. Du kan oppgi barnet ditt som jeg-obligasjonsmottaker, men du kan ikke oppgi det som eier. Ellers får du ikke skattefritaket på I-obligasjonene når du bruker dem for å betale for college.
• Hvis du er gift, må du og ektefellen din sende inn en selvangivelse for å kvalifisere for skattefordelene i serie I-sparepapirer.
• Du må møte inntektsgrensene som er oppgitt av finansdepartementet for å kvalifisere for skattefordelene ved serie I. Sparobligasjoner. Det er noen detaljerte beregninger for å komme frem til om du er kvalifisert eller ikke (se IRS-skjema 8815). I 2008 begynte rentefradraget å fase ut på $ 67,100 modifisert AGI og var helt borte på $ 82,100. For gifte felles arkiver begynte skattefordelene å bli redusert til $ 1 00.650 og var helt borte når den modifiserte justerte bruttoinntekten oversteg $ 130.650.
• Høgskolen, fagskolen eller universitetet må oppfylle føderale standarder for assistanse, for eksempel det garanterte studielånsprogrammet. Ellers får du ikke utelukkelse av serie I-obligasjonsskatt.

Det er viktig å forstå at skattefordelene i serie I sparepapir vil bli redusert med mengden av stipend, stipend, arbeidsgivere gitt pedagogiske fordeler eller annen undervisningsreduksjon, ifølge finansdepartementet. Disse trekkes direkte fra den kvalifiserte utdanningsutgiftsberegningen.

Det kreves også at du bruker både hovedstolen og renteinntektene fra dine serie I-sparobligasjoner for å betale kvalifiserte utgifter. Hvis verdien av obligasjonene dine overstiger antallet kvalifiserte utgifter som er betalt i løpet av året, reduseres renten du kan ekskludere på skatten din pro rata. Dette er grunnen til at det kan være lurt å vurdere å anskaffe flere mindre pålydende papir serie I sparebindinger i stedet for noen få større pålydende obligasjoner. Du kan løse inn dem i mindre grupper for å sikre at dette ikke er et problem.

Serie I obligasjonsskattefordeler sammenlignet med serie EE obligasjonsskattefordeler

Skattefordeler i serie I er identiske med skattefordelene ved serie EE-sparebond. Hvis du eier begge som en del av renteporteføljen din, bør dette gjøre beregningen mye enklere å utføre når det gjelder tid til å tjene inn obligasjonene dine og betale undervisningsregningen.

Mer om serie I sparebond

Du kan finne ut mer i Veiledningen til investering i serie I sparebonds. Dette vil veilede deg gjennom mer informasjon om sparebondsobligasjoner, spesielt serie I sparebondsobligasjoner, inkludert hvordan du kan legge dem til porteføljen din, årlige kjøpsgrenser, eierkrav, skattefordeler og mye mer.