Kostnad for gjeldsformel
Kostnad for gjeldsformel (Innholdsfortegnelse)
- Kostnad for gjeldsformel
- Eksempler av gjeldsformelkostnad (med Excel-mal)
- Kostnad for gjeldsformelkalkulator
Kostnad for gjeldsformel
Gjeldskostnadene er minimumsrente som gjeldshaveren vil akseptere for den risikoen som er tatt. Gjeldskostnad er den effektive renten som selskapet betaler på sine nåværende gjeld til kreditor og gjeldshavere. Vanligvis refereres det til gjeldskostnad etter skatt. Forskjellen mellom gjeldskostnad før skatt og gjeldskatt etter skatt avhenger av at rentekostnader er fradragsberettigede. Det er en integrert del av WACC, dvs. vekt gjennomsnittlig kapitalkostnad. Selskapets kapitalkostnad er summen av gjeldskostnaden pluss egenkapitalkostnaden. Og kostnad for gjeld er 1 minus skattesats i rentekostnad.
Start ditt gratis investeringskurs
Last ned bedriftsvurdering, investeringsbank, regnskap, CFA-kalkulator & andre
Kostnad for gjeldsformel er: –
Den effektive renten er årlig rente ved total gjeldsforpliktelse til 100. Formelen for det samme er nedenfor: –
Effektiv rente / renteutgifter = (Årlig rente / total gjeldsforpliktelse) * 100
Eksempler på gjeldsformelkostnader (med Excel-mal )
La oss se et eksempel for å forstå gjeldsformelen på en bedre måte.
Kostnad for gjeldsformel – Eksempel nr. 1
Et selskap som heter Viz Pvt. Ltd tok et lån på $ 200 000 fra en bank med en rente på 8% for å utstede selskapets obligasjon på $ 200 000. Basert på lånebeløpet og renten, vil rentekostnadene være $ 16.000, og skattesatsen er 30%.
Kostnad av gjeld beregnes ved hjelp av formelen nedenfor
Gjeldskostnad = renteutgift (1 – skattesats)
- Gjeldskostnad = $ 16 000 (1-30%)
- Gjeldskostnad = $ 16000 (0,7)
- Gjeldskostnad = $ 11,200
Gjeldskostnadene til selskapet er $ 11.200.
La oss ta en til for å forstå formelen for renteutgifter og gjeldskostnader.
Kostnad for gjeldsformel – Eksempel # 2
Anta at et selskap som heter Arts Pvt. Ltd har tatt et lån fra en bank på $ 10 millioner for utvidelse av virksomheten til en rente på 8%, og skattesatsen er 20%. Nå skal vi beregne gjeldskostnadene.
La renter brukes på prinsippet. Forutsatt renteberegningsmetoden som enkel rente.
Renteutgifter = Lånebeløp * Rente
- Renteutgifter = $ 10.000.000 * 8%
- Renteutgifter = $ 800.000
Gjeldskostnader beregnes ved hjelp av formelen nedenfor
Kostnad for Gjeld = renteutgift (1 – skattesats)
- Gjeldskostnad = $ 800 000 (1-20%)
- Gjeldskostnad = $ 800 000 (0,80)
- Gjeldskostnader = $ 640 000
Her er gjeldskostnadene $ 640 000.
Kostnadene ved gjeldsmåling hjelper til med å finne selskapets økonomiske tilstand og hjelper også å kjenne risikonivået til selskapet som om selskapets gjeld er høy, da vil risikoen forbundet med selskapet være høy basert på hvilken investor ta beslutningen om investering i selskapet. Så, gjeldskostnadene har en viktig skattesats og rentekostnad. Når gjeldskostnaden er beregnet, kan man evaluere lån ved å sammenligne forretningsinntektene som lånet har generert og gjeldskostnadene. Denne gjeldskostnaden gir renteutgifter som senere hjelper til med beskatning som vil være skattefradrag. Denne rentekostnaden brukes til skattebesparende formål av et selskap som behandles som forretningskostnader.
Kostnad etter gjeldskostnad etter skatt vil være som følger: –
Nå kan vi se at gjeldskostnad etter skatt er en minus skattesats i gjeldskostnaden.
La oss se et eksempel for å forstå det bedre.
Kostnad for gjeldsformel – Eksempel # 3
Anta at et selskap ved navn AIM Marketing har tatt et lån for utvidelse av virksomheten på $ 500.000 til renten på 8%, gjeldende skattesats var 30%, her må vi beregne gjeldskostnad etter skatt.
Renteutgifter beregnes ved hjelp av formelen nedenfor
Renteutgifter = Lånebeløp * Rente
- Renteutgifter = $ 500 000 * 8%
- Renteutgifter = $ 40 000
Gjeldskostnad beregnes ved hjelp av formelen nedenfor
Gjeldskostnad = Renteutgift (1 – avgiftssats)
- Gjeldskostnad = $ 40.000 * (1-30%)
- Gjeldskostnad = $ 40.000 * 0,70
- Gjeldskostnad = $ 28 000
Etter skatt beregnes gjeldskostnad ved hjelp av formelen nedenfor
Etter skatt Kostnad av gjeld = Kostnad for gjeld * (1 – Skattesats)
- Etter skatt på gjeld = $ 28 000 * (1-30%)
- Etter skatt Kostnad av gjeld = $ 28 000 * (0,70)
- Etter skattekostnad på gjeld = $ 19.600
Nå fikk vi kostnad etter skatt på gjeld som er $ 19.600.
Gjeldskostnad etter skatt er veldig viktig da inntektsskatt betalt av selskapet med Det vil være lavt ettersom selskapet har et lån på det, og rentedelen som selskapet betaler vil bli trukket fra skattepliktig inntekt. Derfor er kostnadene for gjeld avgjørende da det gir en sjanse til et selskap å spare skatt. Når et selskap låner penger til utstedelse av en obligasjon, må man huske at renten vist nedenfor, da selskapet må gi en fast rente til en investor som har investert i selskapets obligasjoner.
La oss nå se et praktisk eksempel for å beregne kostnaden for gjeldsformel.
Kostnad for gjeldsformel – Eksempel 4
Et selskap som heter S & M Pvt. Ltd har tatt et lån på $ 50 000 fra en finansinstitusjon i 5 år med en rente på 8%, gjeldende skattesats er 30%. Nå vil vi se avskrivninger for å beregne gjeldskostnadene.
Avskrivningsplan for ett års lån.
Her kan vi se at renter betalt av et selskap på ett år er: –
- Renteutgifter = 333 + 329 + 324 + 320 + 315 + 310 + 306 + 301 + 296 + 291 + 287 + 282
- Renteutgifter = $ 3,694
Gjeldskostnader beregnes ved hjelp av formel
Gjeldskostnad = Renteutgift (1 – skattesats)
- Gjeldskostnad = $ 3,694 * (1-30%)
- Gjeldskostnad = $ 2,586
Gjeldskostnadene er lavere ettersom en hovedkomponent i lånet fortsetter å synke, hvis lånebeløpet har brukt klokt og i stand til å generere nettoinntekt over $ 2.586, så var det nyttig å ta lån.
Relevans og bruk av gjeldsformel
Det er flere bruksområder for gjeldsformelen, de er som følger: –
- Kostnad for gjeld t bidra til å spare skatt.
- Det hjelper å beregne risikoen forbundet med selskapet.
- Det hjelper en å beregne nettoinntekt generert av et selskap ved hjelp av lånebeløp.
- Formel for gjeldskostnad er en komponent i WACC, dvs. vektet gjennomsnittlig kapitalkostnad.
- Man kan også beregne gjeldskostnad etter skatt for å kjenne et selskaps faktiske økonomiske stilling.
Måter til lave gjeldskostnader
Det er mange måter til lave gjeldskostnader, de er som følger: –
- Bli billigere Lån
Billigere lån betyr å få et lån til en lavere rente som kan gjøres ved å skape en god kredittpoeng ved å betale tilbake lån i tide, tilby sikkerhet, forhandle osv.
- Refinansieringslån
Først må man starte lån med en rente han er kvalifisert for, så når virksomheten begynner å vokse, kan han refinansiere lånet ditt til en lavere rente etter noen måneders lån.
- Optimaliser forretningsvekst
Med et inc inntekt for virksomheten, kan man benytte seg av mer gjeld ettersom han vil ha råd til det. Gjeldskostnad sammenlignes med inntekt generert av lånebeløp, så ved å øke forretningsinntektene kan gjeldskostnadene reduseres.
Kalkulator for gjeldsformelkalkulator
Du kan bruke følgende kostnad av gjeldskalkulator
Renteutgifter
Skattesats
Kostnad for gjeldsformel =
| Kostnad for gjeldsformel = | Renteutgift x (1 – Skattesats) |
| = | 0 x (1 – 0) = 0 |
Konklusjon
Kostnad for gjeldsformel er et verktøy som hjelper en å vite at lån som er benyttet er lønnsomt for virksomheten eller ikke som vi kan sammenligne gjeldskostnadene med inntekt generert av lånebeløpet i virksomheten. Lånet kan tas av flere grunner fra utstedelse av en obligasjon til kjøp av maskiner. Den viktigste grunnen til at det er å generere inntekter og øke virksomheten.Det hjelper også å vite kostnadene for en virksomhet. Formel for gjeldskostnader hjelper deg å kjenne de faktiske gjeldskostnadene og hjelper også til å rettferdiggjøre gjeldskostnadene i virksomheten. formel. Her diskuterer vi hvordan du beregner gjeldskostnadene sammen med praktiske eksempler. Vi gir deg også Cost of Debt Calculator med nedlastbar excel-mal. Du kan også se på følgende artikler for å lære mer –
- Amortiseringsformel
- Veiledning og formel for EOQ
- Kalkulator for CAPM-formel
- Eksempler på fortynnet EPS-formel