Hei!

Oppdatert 11. januar 2021

Ifølge Small Business Association er 99,2% av virksomhetene i California klassifisert som «små bedrifter.» Enten du kjører en iskrem langs strandpromenaden eller den lille oppstarten som en dag vil forandre verden, er det en ting alle småbedriftseiere i California har til felles: lønnsavgift. Å finne ut hvordan man skal betale ansatte kan være et veldig problem, men lønnskalkulatoren vår forenkler prosessen slik at du kan bruke mer tid på å fokusere på å gjøre den lille virksomheten din best mulig.

For å finne ut kildeskatt i California og føderal lønnsskatt, bare skriv inn lønn og W-4 kvoter for hver ansatt nedenfor. Kalkulatoren vår beregner bruttolønn, trekker ut fradrag og kommer opp med nettolønnen du trenger for å skrive de ansattes lønnsslipp.

Se California skattesatser

Beregn lønn for en ansatt:

Hvis noe av denne terminologien er forvirrende, ikke slå deg selv. Beregning av lønnsskatt er en av de siste tingene mange arbeidsgivere vil tenke på – spesielt i en stat som California som har n umerous statlige avgifter for å ordne opp. Hvis det hjelper, har vi også guider for å hjelpe småbedriftseiere å lære mer om lønnsprosessen.

Federal Payroll Taxes

Du kan bruke vår lønningskalkulator i California for å finne ut de ansattes føderalt forskuddstrekk samt eventuelle tilleggsskatter du er ansvarlig for å betale som arbeidsgiver.

Her er en rask oversikt over hva du trenger å vite når du beregner føderal lønnsskatt. Hvis du ønsker å gå nærmere inn på hver beregning, kan du sjekke trinnvis veiledning.

• Beregn bruttolønn:
  • For alle dine timeansatte multipliserer du arbeidstiden med lønnssatsen (og ikke glem å betale høyere sats for alle overtidstimer) .
  • For alle dine lønnede ansatte, del hver ansattes årslønn med antall lønnsperioder virksomheten har.

• Beregn eventuelle fradrag før skatt:
  • Hvis de ansatte bidrar til 401 (k), FSA eller andre kildekontoer før skatt, trekker du beløpet fra bruttolønnen før du bruker lønnsskatt.
• Trekk (og samsvar) FICA-avgifter:
  • Trygdeavgift: Hold tilbake 6,2% av hver ansattes skattepliktige lønn frem til de nå en total inntekt på $ 142 800 for året. Som arbeidsgiver må du matche denne skatten en-for-en.
  • Medicare Tax: Hold tilbake 1,45% av hver ansattes skattepliktige lønn til de har nådd total inntjening på $ 200 000 for året. Du som arbeidsgiver må også matche denne skatten. For inntekter over $ 200 000 må ansatte imidlertid betale det som kalles en tilleggsavgift på 0,9%, sammen med 1,45%. Bare den ansatte er ansvarlig for å betale tilleggsavgift for medisinsk medisin.
• Betal FUTA arbeidsledighetsavgift:
  • Du må betale 6% av de første $ 7.000 av skattepliktig inntekt for hver ansatt per år. Hvis du betaler statlig arbeidsledighetsskatt, er du berettiget til en skattekreditt på opptil 5,4%, noe som gjør FUTA-skattesatsen din effektivt 0,6%. FUTA-skatt er arbeidsgiverens eneste ansvar. Dine ansatte er ikke ansvarlige for å betale denne skatten.
• Trekk fra føderal inntektsskatt:
  • Føderal inntektsskatt varierer fra 0% til 37%. Ytterligere informasjon om tilbakeholdelse kan bli funnet gjennom IRS-publikasjon 15-T.
• Trekk fra eventuelle fradrag etter skatt:
  • Dine ansatte kan være ansvarlige for fradrag etter skatt, for eksempel lønnspynt, barnestøtte osv. i så fall, må du holde tilbake disse fradragene fra lønnsslippene.

Når du har funnet ut all tilbakeholdenheten din, er det en serie kvartalsvise og årlige lønnsskatteregistreringer du må utføre. Men før du skriver ut lønnsslippene dine, må du også beregne og holde tilbake skatt i California.

California State lønnsskatt

Nå som vi er ferdige med føderal inntektsskatt, la oss takle California state skatter. Staten California vinner for den høyeste marginale inntektsskatten i landet. Det er en progressiv inntektsskatt, noe som betyr at jo mer penger de ansatte tjener, desto høyere inntektsskatt. Grafen nedenfor gir innsikt i de varierte skattesatsene for enkeltpersoner.

Mer informasjon finner du på nettstedet til California Franchise Tax Board.

Golden State har fire statlige lønnsskatter administrert av Employment Development Department (EDD): 1) Arbeidsledighetsforsikring, 2) Sysselsettingsskatt, 3) State Disability Tax og 4) Personlig inntektsskatt. Du er ansvarlig for å betale halvparten av disse skattene, mens den andre halvparten skal holdes tilbake fra hver ansattes lønnsslipp. Detaljer og priser finner du på nettstedet til EDD.

• Hva du betaler for:
  • Arbeidsledighetsforsikring (UI) er utstedt av US Department of Labor. UI gir midlertidige utbetalinger til de som er arbeidsledige mot sine egne evner. Arbeidsgivere betaler opptil 6,2% på de første 7 000 dollar i lønn som utbetales til hver ansatt i et kalenderår. Nye arbeidsgivere betaler 3,4% for de første to til tre årene. Hver desember får du beskjed om den nye satsen.
  • Sysselsettingsskatt, også kjent som finansiering for opplæring. Du er ansvarlig for å betale 0,1% av de første $ 7000 i lønn per ansatt i året. Denne er relativt billig, og maks. $ 7 per ansatt i året.
• Hva blir tilbakeholdt fra ansatte:
  • Statlig funksjonshemningsskatt gir midlertidig finansiering for ikke-arbeidsrelaterte funksjonshemninger, samt betalt familiepermisjon for de som pleier et sykt familiemedlem eller knytter seg til sitt nyfødte barn. For 2021 er satsen 1,0% av årlig inntekt opp til $ 122,909, noe som maksimalt utgjør $ 1,229,09 per ansatt.
  • Personlig inntektsskatt (PIT), som belastes innbyggere i California så vel som av inntekt som ikke-innbyggere får i California. PIT er basert på kvoteregistreringer på hver ansattes W-4 eller DE 4-skjema, og det er ingen maksimal skatt.

Du kan registrere og betale skatt online via EDD-kontoen din her.

Skriv nå de lønnsslippene!

Føler du den bølgen av lettelse? Du har krysset av for «lønnsskatt» fra huskelisten din, slik at du kan gå videre til de viktige tingene. Når hver ansattes nettolønn er beregnet (med tanke på fradrag og tilbakeholdelse), er du klar. Alt du trenger å gjøre bekymre deg for er å få dine ansatte betalt i tide, samt å sette av det du skylder i FICA- og UI-avgifter. Disse tallene kan legge seg raskt opp!

Du kan betale føderal skatt online til skattemyndighetene her. Pluss, her er alt du trenger å vite om føderale skatteregistreringer.

Ytterligere ressursskattressurser i California:

Kalkulatoren vår er her for å hjelpe, men selvfølgelig kan du aldri lære nok, spesielt når det gjelder lønnskatt. Her er noen ekstra ressurser og kontaktinformasjon som hjelper deg med å kjøre lønn i California:

State of California Employment Development Department (EDD): (866) 333-4606 | E-Services for Business | Registrer deg online