Les différences entre HSA et FSA: quel est le meilleur?

Selon le type de régime dassurance maladie que vous avez et les avantages offerts par votre employeur, vous pourriez être éligible un compte dépargne santé (HSA) ou un compte de dépenses flexible (FSA). Profiter de ces comptes peut vous aider à économiser de largent et à vous préparer aux frais médicaux qui surviennent au cours de lannée.

Les HSA et les FSA ont des qualifications et des avantages différents. Voici un aperçu de tout ce que vous devez savoir pour vous aider à comprendre les HSA par rapport aux FSA.

Quest-ce quun HSA?

Un HSA est un compte dépargne avec des avantages fiscaux. Si vous êtes admissible, vous pouvez contribuer de largent sur une base avant impôt, ce qui réduit votre facture fiscale. Vous pouvez investir largent dans votre HSA, et tout intérêt que vous gagnez nest pas non plus imposé. Largent de votre HSA peut être utilisé pour payer des frais médicaux comme les franchises et les quotes-parts.

Vous pouvez utiliser les fonds dune HSA à tout moment, mais vous ne pouvez cotiser que si vous avez un régime dassurance maladie à franchise élevée (HDHP). Votre franchise est le montant que vous payez pour les services couverts avant le début de votre couverture dassurance. En 2020 et 2021, la franchise minimale pour un HDHP est de 1 400 USD pour une couverture individuelle et de 2 800 USD pour une couverture familiale.

Les HDHP ont généralement des primes inférieures à celles des régimes dassurance maladie avec des franchises inférieures. Une HSA peut vous aider à avoir largent dont vous avez besoin pour couvrir la franchise élevée, cest pourquoi les HSA sont liés aux HDHP.

Principaux avantages dun HSA

Les HSA présentent plusieurs avantages:

• Les fonds de votre HSA sont exonérés d’impôt
• Vous ne payez pas d’impôts sur les fonds que vous retirez pour payer pour frais médicaux
• Vos contributions restent dans votre HSA jusquà ce que vous les utilisiez

Vous pouvez retirer des fonds dun HSA pour les utiliser pour des dépenses non médicales, mais vous paierez limpôt sur le revenu et une pénalité de 20% jusquà lâge de 65 ans. Après 65 ans, vous ne payez de limpôt que sur ce que vous retirez, donc une HSA pourrait également être une source supplémentaire de fonds de retraite.

Quest-ce quun FSA?

Un FSA est un compte proposé par les employeurs. Vous pouvez choisir de cotiser jusquà concurrence des limites fixées par votre employeur, et largent que vous cotisez réduit votre revenu imposable. Largent dun FSA peut être utilisé pour les frais médicaux et les comptes ne sont pas liés aux HDHP, ils peuvent donc être utilisés avec nimporte quel plan de santé.

Une différence importante entre les FSA et les HSA, cest que vous ne pouvez pas reporter tous les fonds dannée en année si vous ne les utilisez pas. Les employeurs peuvent offrir lune des deux options si vous avez des fonds restants à la fin de lannée. Soit vous en avez une autre. 2,5 mois pour dépenser les fonds ou vous pouvez reporter jusquà 500 $. Les FSA ne fonctionnent pas comme une stratégie dépargne à long terme.

Principaux avantages dun FSA

Le principal avantage dun FSA est quil réduit votre revenu imposable. Un autre avantage est quil peut vous aider à gérer vos dépenses de santé. Largent est automatiquement déduit de vos chèques de paie. Il est donc disponible lorsque vous en avez besoin pour payer des quotes-parts ou des franchises ou pour des frais médicaux admissibles.

Frais de santé qualifiés

Les HSA et les FSA sont destinés à couvrir les dépenses de santé admissibles. Les primes dassurance maladie ne sont généralement pas considérées comme des frais médicaux admissibles à moins que vous ne payiez pour une couverture COBRA ou que vous soyez au chômage. Les médicaments sur ordonnance, y compris linsuline, peuvent être payés avec les deux types de comptes.

Vous pouvez généralement utiliser les comptes pour couvrir les quotes-parts et les franchises pour les visites chez le médecin et les séjours à lhôpital. Les soins dentaires essentiels sont considérés comme une dépense de santé admissible, mais le blanchiment des dents ne lest pas. Les lunettes sont également une dépense admissible. En général, si cest quelque chose que vous pouvez déduire comme frais médicaux de vos impôts, vous pouvez utiliser les fonds de la HSA ou de la FSA pour payer.

FSA ou HSA: quel est le meilleur?

Dans lensemble, les HSA sont plus flexibles. Ils vous permettent déconomiser de largent en payant moins dimpôts et vous permettent déconomiser de largent à long terme, car tout ce que vous nutilisez pas au cours dune année donnée sera reporté et saccumulera sous forme déconomies au fil du temps. Vous devez cependant acheter un HDHP, et tout le monde nest pas à laise avec un régime dassurance à franchise élevée.

Une FSA ne se construit pas avec le temps; vous perdez la plupart des fonds restants à la fin de lannée. Vous risquez également de perdre votre FSA si vous changez demployeur. Il offre des économies dimpôt et la budgétisation des frais médicaux, donc si vous nêtes pas admissible à un HSA, un FSA est une bonne option.

En utilisant le tableau ci-dessous, vous pouvez Vérifiez une variété davantages et dinconvénients dun HSA par rapport à un FSA.

	HSA	FSA
Qualification ou exigences	Vous devez avoir un plan de santé à franchise élevée (HDHP) qualifié pour être admissible à un HSA. La franchise minimale pour être admissible en 2020 et 2021 est de 1 400 $ pour les plans individuels ou de 2 800 $ pour les plans familiaux. Vous ne pouvez pas être inscrit à Medicare. Vous ne pouvez pas être déclarée comme personne à charge sur le plan d une autre personne.	Aucune exigence, généralement proposée par un groupe ou un employeur.
Et si vous changez demployeur?	Les HSA ne sont pas liés à lemploi.	La FSA ne peut pas vous suivre jusquà votre nouvel employeur, vous risquez de perdre tout montant non dépensé / utilisé.
Règles de roulement	HSA sera renouvelé chaque année, les fonds inutilisés peuvent être économisés dans votre HSA à long terme.	La plupart des fonds FSA expirent à la fin de lannée.
Plafonds de cotisation annuelle	Pour 2020, le plafond de cotisation est de 3 550 USD pour les régimes individuels et de 7 100 USD pour les régimes familiaux. Pour 2021, le plafond de cotisation est de 3 600 USD pour les régimes individuels et de 7 200 USD pour les régimes familiaux.	Pour 2020, la limite de cotisation individuelle à la FSA est de 2 750 $, cependant, il appartient à lemployeur dautoriser ou non la cotisation jusquà concurrence de la limite.
Flexibilité dans les changements de montant de cotisation	Oui, en gardant à lesprit le plafond de cotisation annuelle.	En règle générale, peut être modifié uniquement: au moment de linscription. si vous avez un changement dans une situation familiale. si vous changez de régime / demployeur.
Potentiel déconomies à long terme	Oui.	Non
Pénalité pour lutilisation des fonds	Lépargne accumulée peut être retirée à la retraite (après 65 ans) sans pénalité. Si utilisé pour des dépenses non médicales avant 65 ans, doit être déclaré sur le formulaire dimpôt sur le revenu et est passible dune pénalité de 20%.	Vous devrez peut-être soumettre vos dépenses pour être remboursées par votre FSA. Parce que cela est géré par lemployeur, vous pouvez ne pas avoir accès aux fonds pour des raisons non médicales. Parlez à votre administrateur ou employeur de la FSA pour plus de détails.
Économies dimpôts	Largent peut être versé avant impôts directement par un employeur. Les cotisations sont déductibles dimpôt. Augmente le report dimpôt. Lépargne accumulée peut être retirée à labri de limpôt pour la retraite (après 65 ans). Les frais médicaux éligibles ne sont pas imposés.	Largent peut être versé avant impôt directement par un employeur. Les frais médicaux éligibles ne sont pas imposés.
Notes spéciales	Les HSA peuvent être accessibles de différentes manières, assurez-vous et demandez si vous aurez une carte de débit et comment fonctionnent les dépenses .	Les régimes FSA peuvent autoriser un léger report ou une période de grâce, cependant, cela est à la discrétion de ladministrateur du régime ou de lemployeur et peut ne pas sappliquer dans de nombreux cas.

Pouvez-vous avoir un HSA et un FSA en même temps?

Vous ne pouvez avoir un HSA et un FSA en même temps que si le FSA est désigné comme FSA à usage limité. Ces RTA doivent avoir un but précis, comme couvrir les frais de soins de longue durée, et non les frais médicaux réguliers couverts par la HSA.

Points clés à retenir

• Les HSA et les FSA sont tous deux des comptes d’épargne fiscalement avantageux pour les frais médicaux.
• Vous devez avoir un plan de santé à franchise élevée pour contribuer à un HSA .
• Les fonds HSA peuvent être reportés dannée en année et vous pouvez retirer des fonds sans pénalité à 65 ans ou plus pour les utiliser à des fins non médicales.
• Les FSA sont généralement proposés par les employeurs, et les fonds ne sont pas reportés dune année sur lautre.