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Mis à jour le 11 janvier 2021

Selon la Small Business Association, 99,2% des entreprises de Californie sont classées comme «petites entreprises». Que vous dirigiez un stand de crème glacée le long de la promenade ou la petite startup qui changera un jour le monde, il y a une chose que tous les propriétaires de petites entreprises californiennes ont en commun: les charges sociales. Déterminer comment payer les employés peut être un énorme problème, mais notre calculateur de paie simplifie le processus afin que vous puissiez consacrer plus de temps à faire de votre petite entreprise la meilleure possible.

Pour déterminer votre retenue à la source en Californie et les charges sociales fédérales, entrez simplement le salaire et W-4 indemnités pour chaque employé ci-dessous. Notre calculateur calculera le salaire brut, retiendra les retenues et établira le salaire net dont vous aurez besoin pour rédiger les chèques de paie de vos employés.

Voir les taux dimposition en Californie

Calculez la paie dun employé:

Si lun de ces termes prête à confusion, ne vous en faites pas. Calcul des charges sociales est lune des dernières choses auxquelles beaucoup demployeurs veulent penser – en particulier dans un État comme la Californie qui na énormes taxes d’État à régler. Si cela peut vous aider, nous avons également des guides pour aider les propriétaires de petites entreprises à en savoir plus sur le processus de paie.

Taxes sur la paie fédérales

Vous pouvez utiliser notre calculateur de paie californien pour déterminer la paie de vos employés. retenues fédérales ainsi que les impôts supplémentaires que vous êtes responsable de payer en tant quemployeur.

Voici un bref aperçu de ce que vous devez savoir lorsque vous calculez les charges sociales fédérales. Si vous souhaitez entrer dans chaque calcul en détail, consultez notre guide étape par étape.

• Calculez les salaires bruts:
  • Pour tous vos employés horaires, multipliez leurs heures travaillées par leur taux de rémunération (et noubliez pas de payer le taux le plus élevé pour les heures supplémentaires travaillées) .
  • Pour tous vos employés salariés, divisez le salaire annuel de chaque employé par le nombre de périodes de paie dont dispose votre entreprise.

• Calculez les déductions avant impôt:
  • Si vos employés cotisent à 401 (k), FSA ou à tout autre compte de retenue avant impôt, soustrayez le montant de leur salaire brut avant dappliquer les charges sociales.
• Déduire (et correspondance) Impôt FICA:
  • Impôt sur la sécurité sociale: retenez 6,2% du salaire imposable de chaque employé jusquà ce quils atteindre un revenu total de 142 800 $ pour l’année. En tant quemployeur, vous devrez égaler cette taxe un pour un.
  • Taxare Medicare: retenez 1,45% du salaire imposable de chaque employé jusquà ce quil ait atteint le total revenus de 200 000 $ pour lannée. En tant quemployeur, vous devrez également égaler cette taxe. Cependant, pour les revenus supérieurs à 200 000 $, les employés doivent payer ce que l’on appelle une taxe supplémentaire d’assurance-maladie de 0,9%, en plus des 1,45%. Seul lemployé est responsable du paiement de la taxe supplémentaire dassurance-maladie.
• Payer la taxe de chômage FUTA:
  • Vous devrez payer 6% des premiers 7 000 $ de revenu imposable de chaque employé par année. Si vous payez des impôts de chômage de lÉtat, vous avez droit à un crédit dimpôt pouvant atteindre 5,4%, ce qui rend votre taux dimposition FUTA de 0,6%. La taxe FUTA est de la seule responsabilité de lemployeur. Vos employés ne sont pas responsables du paiement de cette taxe.
• Déduisez limpôt fédéral sur le revenu:
  • Limpôt fédéral sur le revenu varie de 0% à 37%. Vous trouverez de plus amples informations sur les retenues à la source dans la publication 15-T de lIRS.
• Soustraire les déductions après impôt:
  • Vos employés pourraient être responsables des déductions après impôt telles que les saisies de salaire ordonnées par le tribunal, les pensions alimentaires pour enfants, etc. Si tel est le cas, vous devrez retenir ces retenues sur leur salaire.

Une fois que vous avez déterminé toutes vos retenues à la source, vous devrez effectuer une série de déclarations de revenus trimestrielles et annuelles. Mais avant de rédiger vos chèques de paie, vous devrez également calculer et retenir les taxes de lÉtat de Californie.

Taxes sur la masse salariale de lÉtat de Californie

Maintenant que nous en avons terminé avec les impôts fédéraux sur le revenu, abordons les impôts de lÉtat de Californie. LÉtat de Californie remporte le prix de limpôt sur le revenu marginal le plus élevé du pays. C’est un impôt sur le revenu progressif, ce qui signifie que plus vos employés gagnent d’argent, plus l’impôt sur le revenu est élevé. Le graphique suivant donne un aperçu des différents taux dimposition en vigueur pour les déclarants uniques.

Pour plus dinformations, consultez le site Web du California Franchise Tax Board.

Le Golden State a quatre taxes sur la masse salariale administrées par le Département du développement de lemploi (EDD): 1) Assurance chômage, 2) Taxe de formation à lemploi, 3) Taxe nationale pour les personnes handicapées et 4) Impôt sur le revenu des particuliers. Vous êtes responsable du paiement de la moitié de ces taxes, tandis que l’autre moitié doit être retenue sur le chèque de paie de chaque employé. Les détails et les tarifs sont disponibles sur le site Web EDD.

• Ce que vous payez:
  • Lassurance-chômage (UI) est émise par le Département américain du travail. Lassurance-chômage fournit des paiements temporaires aux chômeurs en fonction de leurs propres capacités. Les employeurs paient jusquà 6,2% sur la première tranche de 7 000 $ de salaire versée à chaque employé au cours dune année civile. Les nouveaux employeurs paient 3,4% pendant les deux à trois premières années. Chaque mois de décembre, vous serez informé de votre nouveau taux.
  • Impôt sur la formation à lemploi, également appelé financement de la formation. Vous êtes responsable de payer 0,1% des premiers 7 000 $ de salaire par employé et par an. Celui-ci est relativement bon marché, avec un maximum de 7 $ par employé et par an.
• Ce qui est refusé aux employés:
  • La taxe dÉtat pour les personnes handicapées fournit un financement temporaire pour les incapacités non liées au travail ainsi que des congés familiaux payés pour ceux qui soccupent dun membre de la famille malade ou qui entretiennent des liens avec leur nouveau-né. Pour 2021, le taux est de 1,0% du revenu annuel jusquà 122 909 $, soit un maximum de 1 229,09 $ par employé.
  • Impôt sur le revenu des particuliers (IPP), qui facturé aux résidents de Californie ainsi que sur les revenus que les non-résidents tirent en Californie. Le PIT est basé sur les déclarations dallocation sur le formulaire W-4 ou DE 4 de chaque employé, et il ny a pas de taxe maximum.

Vous pouvez vous inscrire et payer des impôts en ligne via votre compte EDD ici.

Maintenant, écrivez ces chèques de paie!

Ressentez cette vague de soulagement? Vous avez coché « charges sociales » de votre liste de tâches pour pouvoir passer aux choses importantes. Une fois le salaire net de chaque employé calculé (en tenant compte des retenues et des retenues à la source), vous êtes au clair. Tout ce que vous avez à faire le souci est de faire payer vos employés à temps et de mettre de côté tout ce que vous devez en taxes FICA et UI. Ces chiffres peuvent sadditionner rapidement!

Vous pouvez payer les impôts fédéraux en ligne à lIRS ici. De plus, voici tout ce que vous devez savoir sur les déclarations de revenus fédérales.

Ressources supplémentaires pour les impôts sur la paie en Californie:

Notre calculatrice est là pour vous aider, mais bien sûr, vous ne pouvez jamais en apprendre assez, surtout lorsque il sagit des charges sociales. Voici quelques ressources et coordonnées supplémentaires pour vous aider à gérer la paie en Californie:

Département du développement de lemploi de lÉtat de Californie (EDD): (866) 333-4606 | E-Services for Business | Inscrivez-vous en ligne