SEC-lomakkeen S-1 määritelmä
Mikä on SEC-lomake S-1?
SEC-lomake S-1 on SEC: n vaatimien uusien arvopapereiden alkuperäinen rekisteröintilomake Yhdysvalloissa sijaitseville julkisille yrityksille. Kriteerit täyttävälle arvopaperille on tehtävä S-1-hakemus ennen osakkeiden luovuttamista noteerattu kansallisessa pörssissä, kuten New Yorkin pörssissä. Yritykset jättävät yleensä SEC-lomakkeen S-1 alkuperäistä julkista osakeantia (IPO) odottaessaan. Lomakkeessa S-1 yrityksiä vaaditaan toimittamaan tietoja pääomatulojen suunnitellusta käytöstä, yksityiskohtainen kuvaus nykyisestä liiketoimintamallista ja kilpailusta sekä lyhyt esite itse suunnitellusta arvopaperista, tarjoamalla hintamenetelmät ja mahdolliset laimennukset, joita muille listatuille arvopapereille tapahtuu. / p>
SEC-lomake S-1 tunnetaan myös rekisteröintilausumana vuoden 1933 arvopaperilain nojalla. Lisäksi SEC vaatii yrityksen ja sen johtajien välisten merkittävien liiketoimien julkistamista. ja ulkopuolinen neuvonta. Sijoittajat voivat tarkastella S-1-hakemuksia verkossa suorittaakseen uusien tarjousten huolellisuuden ennen niiden liikkeeseenlaskua.
Yhdysvaltojen ulkomaiset arvopaperien liikkeeseenlaskijat eivät käytä SEC-lomaketta S-1, mutta sen sijaan hänen on lähetettävä SEC-lomake F-1.
avainkoppaukset
- SEC-lomake S-1 on SEC-rekisteröinti, jota vaaditaan yhdysvaltalaisille yrityksille, jotka haluavat olla listattuna kansallisessa pörssissä.
- Se on periaatteessa yrityksen rekisteröintilausunto, joka tehdään yleensä ensimmäisen julkisen osakeannin yhteydessä.
- Kaikki liikkeeseenlaskijan tekemät muutokset tai muutokset on jätetty kohtaan SEC-lomake S-1 / A.
- Liikkeeseenlaskija on vastuussa kaikista olennaisista vääristelyistä tai puutteista.
Kuinka tiedostoon SEC-lomake S-1
Yritykset voivat käyttää SEC: n online-EDGAR-järjestelmää (Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval) lähettääksesi lomakkeita, mukaan lukien lomake S-1, joita SEC. Yksityishenkilöiden tai yritysten on ensin täytettävä lomaketunnus, sähköinen hakemus, jota käytetään CIK: n (Central Index Key) hakemiseen ja pääsykoodien hakemiseen EDGAR-tiedostoon tallentamista varten. EDGAR Filers -pikaopas sisältää ohjeita kaikki tarvittavat vaiheet, tekniset eritelmät ja vastaukset usein kysyttyihin kysymyksiin.
Lomakkeella S-1 on kaksi osaa. Osa I, jota kutsutaan myös esitteeksi, on oikeudellinen asiakirja että r tarjoaa tietoja seuraavista: liiketoiminta, tuoton käyttö, kokonaistuotto, osakekohtainen hinta, kuvaus johdosta, taloudellisesta tilanteesta, yksittäisten omistajien myymän liiketoiminnan prosenttiosuus ja tiedot vakuutuksenantajista.
Osa II ei ole lain mukaan pakollinen esitteessä. Tämä osa sisältää rekisteröimättömien arvopapereiden, esitteiden ja tilinpäätösaikataulujen viimeaikaisen myynnin.
Liikkeeseenlaskija on vastuussa, jos on olemassa merkittäviä vääristelyjä tai puutteita.
SEC-lomakkeen S-1 muuttaminen
Lomaketta muutetaan joskus, koska olennaiset tietomuutokset tai yleiset markkinaolosuhteet viivästyttävät tarjousta. Tässä tapauksessa liikkeeseenlaskijan on toimitettava lomake S-1 / A. Vuoden 1933 arvopaperipörssi, jota kutsutaan usein totuudeksi arvopaperilainsäädännössä, edellyttää, että nämä rekisteröintilomakkeet jätetään tärkeiden tietojen paljastamiseksi yrityksen arvopapereita rekisteröidessä. Tämä auttaa SEC: tä saavuttamaan lain tavoitteet: vaatia sijoittajia saada merkittävää tietoa tarjotuista arvopapereista ja kieltää petokset tarjottujen arvopapereiden myynnissä.
Lyhennetty rekisteröintilomake on S-3, joka on tarkoitettu yrityksille, jotka eivät niillä on samat jatkuvat raportointivaatimukset.
Sijoittajat etsivät tietoja, jotka yritys toimittaa SEC-lomakkeessa S-1 tehdäkseen päätöksen siitä, haluavatko he sijoittaa sen osakkeisiin ensimmäisen julkisen osakeannin aikana.
Esimerkki SEC-lomakkeen S-1 arkistoinnista
Eventbrite, Inc., maailmanlaajuinen lippu- ja tapahtuma-teknologia-alusta, sai päätökseen listautumisannin syyskuussa 2018 ja hinnoitteli 10 miljoonaa osaketta hintaan 23 dollaria. elokuussa jätetty lomake, jota seurasi viisi S-1 / A-hakemusta. Ensimmäiseen hakemukseen sisältyi ehdotettu dollarin enimmäismäärä, jonka yritys aikoi nostaa, vakuutuksenantajat, sen kasvustrategiat ja selitys osakkeiden kaksoisluokista. Siinä kuvattiin myös Eventbriten liiketoiminta- ja historialliset taloudelliset tiedot.