Regressiivinen vero esimerkkien avulla
Regressiivinen vero on sellainen, joka asettaa raskaamman taakan pienituloisille kotitalouksille kuin korkeamman tulotason kotitalouksille. Pienituloisissa perheissä suurempi osa heidän tuloistaan maksaa turvakodista, ruoasta ja kuljetuksista. Kaikki verot heikentävät heidän mahdollisuuksiaan hankkia nämä perusteet.
Toisaalta korkeamman tulotason perheillä ei ole mitään vaikeuksia antaa perusasioita. Verot voivat heikentää niiden kykyä sijoittaa osakkeisiin, lisätä eläkesäästöjä tai ostaa ylellisyystuotteita. Ne voivat vaikuttaa heidän elintasoonsa, mutta eivät riistä heiltä elintärkeitä asioita.
Tulotasostasi huolimatta on tärkeää ymmärtää, miten nämä verot vaikuttavat tuloihisi, jotta voit tehdä tietoisempia päätöksiä taloudellisesta tilanteestasi – esimerkiksi kun äänestät uusista verolakeista, teet ostoksia tai luot budjetin.
Keskeiset takaisut
- Regressiiviset verot rasittavat enemmän pienituloisia. Koska ne ovat kiinteitä veroja, ne ottavat suuremman prosenttiosuuden tuloista köyhille kuin korkean tulotason tulijoille.
- Useimpien kulutustavaroiden, myynti-, kaasu- ja sosiaaliturvapalkkojen verot ovat esimerkkejä regressiivisistä veroista.
- Pigouvialaiset ja synniverot ovat erityisiä regressiivisten verojen tyyppejä.
Regressiiviset verot lisäävät matalan tulotason työntekijöitä
Yhdysvaltain työvaliokunta julkaisee vuosittain kulutusraportin – viimeisin (2018) joista löytyi tha Vähiten ansaitseva viidesosa väestöstä käytti keskimäärin 26 399 dollaria vuodessa. Tästä he käyttivät 10 413 dollaria asumiseen, 4 109 dollaria ruokaan ja 3718 dollaria kuljetukseen. He käyttivät vain 556 dollaria eläkesäästöihin ja henkilökohtaisiin vakuutuksiin.
Seuraava kaavio havainnollistaa väestön viidenneksen (viidesosan) tyypillisiä menotilastoja. .
Regressiivisten verojen tyypit
Regressiivinen vero vie suuremman osan tuloista pienituloisemmat kotitaloudet kuin korkeamman tulotason kotitaloudet. Tämä johtuu siitä, että heitä verotetaan samalla tavalla, kun he kuluttavat enemmän kuin ansaitsevat – 100 dollaria, kun ostokset ovat arvokkaampia alemmille palkansaajille kuin korkeammille, joten verot vievät heiltä enemmän.
Vero- ja talouspoliittinen instituutti totesi, että vähiten ansaitseva viidesosa maksoi 10% tuloistaan valtion veroina, joihin kuuluvat myynti-, omaisuus- ja tulovero. Eniten ansaitseva viides maksoi noin 7% tuloistaan. Vähiten ansaitseva ryhmä maksoi eniten liikevaihtoveroa, kun taas eniten ansaitseva ryhmä maksoi enemmän tuloveroa.
Kulutusverot
Suurin osa kulutusveroista on Ainoa progressiivinen kulutusvero – verot, jotka nousevat tulojen perusteella – ovat ylellisyystuotteita, kuten hienoja koruja, jahteja ja yksityisiä suihkukoneita.
Myyntiverot
Myyntiveroja sovelletaan prosentteina myyntihinnoista. Valtiot soveltavat niitä useimpiin tavaroihin lukuun ottamatta päivittäistavaroita, reseptilääkkeitä ja asuntoja. Monet valtiot perivät niitä myös palveluista. Jos nämä verot jätetään pois ravinto-, turvakoti- ja terveydenhuoltokustannuksista, niistä tulee vähemmän rasittavia pienituloisille.
Valmisteverot
Valmistevero on tiettyihin tuotteisiin, kuten polttoaineeseen, tupakkaan ja alkoholiin, kannettava kiinteä vero. Tästä tulee regressiivisempi, jos sitä sovelletaan tavaroihin ja palveluihin, joita pienituloiset perheet käyttävät todennäköisemmin.
Savukeverot ovat eniten regressiivinen valmistevero.
Tupakasta verotetaan erittäin voimakkaasti. Savukkeet perivät liittovaltion, osavaltioiden ja paikallishallinnon kustakin pakkauksesta, savukevero on regressiivinen kahdella tasolla. Ensinnäkin vero ottaa suuremman prosenttiosuuden tuloista. Toiseksi pienituloiset tupakoivat todennäköisemmin – ainakin 30% köyhyysrajan alapuolella ansaitsevista tupakoi savukkeita, kun taas noin 15% köyhyysrajan yli kaksinkertaistavista tupakoi.
Alkoholiverot eivät sitä vastoin ole regressiivisiä. Vuoden 2015 Gallup-kyselyn mukaan 45% alle 30 000 dollarin ansaitsijista ilmoitti käyttävänsä juomaa, kun taas 78% 75 000 dollarin tulot saaneista .
Bensiinivero
Bensiinivero on lievästi regressiivinen valmistevero. Liittovaltion kaasuvero on 18,4 senttiä gallonaa kohti, kun taas keskimääräinen valtion vero on 29,76 senttiä gallonaa kohti. Se on regressiivinen, koska pienituloiset maksavat edelleen saman prosenttiosuuden kuin korkeammat.
Kaasuvero on myös pigouvilainen vero. (vero toiminnasta tai esineistä, jotka voivat aiheuttaa kielteisiä vaikutuksia muille), jolla on omat hyvät ja huonot puolensa. Polttoaineverot on suunniteltu kattamaan tienkäyttökustannukset ja ympäristövaikutukset.
Tariffit
Tullit ovat tuonnista kannettavia valmisteveroja. Ne ovat regressiivisiä, koska ne nostavat tavaroiden ja palvelujen hintaa.Veron hinnan kattamiseksi vähittäiskauppiaiden on korotettava veloittamiaan hintoja siirtämällä vero tosiasiallisesti kuluttajille. Yhdysvallat asettaa tariffit elintarvikkeille, teollisuustuotteille, kemikaaleille ja vaatteille. Se luopuu tuontitulleista maista, joiden kanssa sillä on vapaakauppasopimuksia.
Lisäarvo Vero
Arvonlisävero (ALV) on erityinen valmistevero, jota ei käytetä Yhdysvalloissa. Se käynnistetään kansallisella tasolla, ja yritykset siirtävät sen kuluttajille. Se on suosittu Euroopan unionissa ja muissa maissa, mutta Yhdysvallat ei välttämättä pysty saamaan sitä toimimaan, koska se korvaisi osavaltion myyntiverot – joita ei ole helppo korvata kaikille sopivalla verolla.
Käyttäjämaksu
Käyttäjämaksu on julkinen palvelu tai julkisten palvelujen käyttömaksu. Valtiot perivät maksun tietullisilla teillä ajamisesta. National Park Service veloittaa pääsyn tiloihinsa. Jotkut osavaltiot perivät vangeilta maksuja terveydenhuollosta.
Kaupungit veloittavat pääsyn kunnallisille golfkentille ja tenniskentille. He perivät myös maksuja palveluista, kuten rakennusluvat, ajoneuvojen rekisteröinti, tarkastusmaksut ja kaavoituskuulemiset. Tämä on poliittisesti hyväksyttävä tapa kerätä tuloja korottamatta verokantoja. Käyttäjämaksut ovat regressiivisiä, koska ne ottavat suuremman prosenttiosuuden pienistä tuloista.
Kaikki muut verot, jotka antavat etua varakkaille henkilöille, ovat regressiivisiä.
Palkkaverot
Medicare- ja sosiaaliturvamaksut ovat palkkaverot, jotka tunnetaan myös nimellä FICA (Federal Insurance Contributions Act) -verot . Tietyllä tulotasolla sosiaaliturvan pidättäminen on rajoitettu, mutta Medicare-veron tuloille ei ole ylärajaa, joka on 1,45% tuloista. Työntekijät maksavat sosiaaliturvaverosta 6,2% tuloistaan, 137 700 dollaria vuonna 2020 ja 142800 dollaria vuonna 2021.
Kun työntekijä ansaitsee enemmän kuin Heidän ei tarvitse maksaa enää sosiaaliturvaveroa vuodelta. Jos esimerkiksi korkean tulotason työntekijä ansaitsi rajan syyskuun loppuun mennessä, heidän ei tarvitse maksaa enää palkkaveroa loppuvuodesta. vuosi – toisin kuin työntekijä, joka ansaitsee 50000 dollaria ja maksaa koko vuoden.
Edullinen hoitolaki perusti 0,9% Medicare vero korkean tulotason työntekijöille: ne, jotka ansaitsevat yli 200 000 dollaria yksittäisille arkistoijille tai 250 000 dollaria yhdessä tekeville aviopareille. Tämä on tavallisen 1,45 prosentin Medicare-veron lisäksi.
Kiinteä vero
Kiinteä vero on vaihtoehtoinen tulovero, joka soveltaa samaa verokantaa jokaiselle tulotasolle. Teknisesti se ei ole regressiivinen vero, koska verokanta on sama. Mutta se asettaa suuremman taakan pienituloisille perheille – he lopulta pienentävät kulutustaan perusasioihin maksamaan sen.