I-sarjan säästölainojen veroedut

Yhdysvaltain valtiovarainministeriö tarjoaa I-sarjan säästölainan yhtenä keinona kuluttajille sijoittaa matalan riskin arvopapereihin. I-sarjan säästölainoilla on myös useita veroetuja, jotka eivät ole käytettävissä useimmissa muissa korkosijoituksissa.

Nämä joukkovelkakirjat eivät ole markkinakelpoisia, joten niitä ei voi ostaa tai myydä jälkimarkkinat.

I joukkovelkakirjojen verotuksen perusteet

Tässä ovat I-joukkolainojen verotuksen perusteet ennen erityispoikkeuksiin pääsyä.

• Sarjan I säästöjoukkolainoista ei peritä valtion tai paikallisia veroja. Kun sijoitat I-sarjan joukkovelkakirjalainoihin, et maksa veroja ansaitsemastasi korkotulosta valtiollesi tai paikallishallinnollesi. Tämä tarkoittaa, että taskussa päätyy enemmän rahaa jokaisen vuoden lopussa kuin jos omistat tavallisen joukkovelkakirjalainan .
• I-sarjan säästöjoukkolainoista kannetaan liittovaltion veroja. Kun ostat I-sarjan säästölainojasi, olet velvollinen liittovaltion hallitukselle maksamaan veroja korkotuloista, jotka ansaitsit joukkovelkakirjojen hallussapitoaikana. tosiasia, että I-sarjan joukkovelkakirjalaina on erityinen joukkovelkakirjalaina, joka tunnetaan nimellä ”nollakuponki” (eli et saa säännöllisiä sekkejä postitse; Sen sijaan ansaitsemasi korot lisätään takaisin joukkovelkakirjan arvoon ja ansaitset korkoasi korkoasi.)
• Sinulla on valittavana yksi kahdesta verotustavasta: käteismenetelmä tai suoriteperusteinen menetelmä. Käteismenetelmä tarkoittaa, että maksat veroa vain joukkovelkakirjoja, kun lunastat ne (eli myyt takaisin) Yhdysvaltain hallitukselle. Jos pidät joukkolainaa 20 vuoden ajan, ei maksa mitään veroja tuona aikana, mutta sinä olet verollinen, kun myyt pois sijoituksesta. Jos valitset I-joukkovelkakirjoidesi suoriteperusteisen verotustavan, maksat veron, joka maksetaan korollesi, jonka ansaitsit takaisin pääomallesi vuodelta.

I-sarjan joukkovelkakirjojen käyttäminen koulutuskustannusten maksamiseen

Et maksa veroa I-sarjan säästölainoistasi ansaitsemistasi korkotuloista, jos käytät niitä maksamaan pätevästä koulutuksesta kulut ja täytät tulorajat. Mitä lasketaan päteviksi koulutuskustannuksiksi? Näitä ovat:

• Lukukausimaksut ja palkkiot, kuten vaaditut laboratoriokurssit yliopistoon tai korkeakouluun
• Kustannukset, jotka maksetaan kaikista kursseista, jotka vaaditaan osana tutkinto-ohjelmaa tai todistuksen myöntämistä.
• Kirjojen tai huoneen ja kartongin kustannuksia ei lasketa päteviksi kuluiksi.
• Kulut on suoritettava sinun, puolisosi tai huollettavasi puolesta, jolle haet verovapautusta.

Muita tapoja välttää verojen maksaminen

On olemassa useita muita ehtoja verojen maksamatta jättämiselle I-sarjan joukkovelkakirjalainoistasi.

• I-joukkovelkakirjojen on oltava ostettuja vuoden 1989 jälkeen.
• Sinun on maksettava pätevistä koulutuskuluista samana verovuonna, kun maksat I-sarjan säästölainasi.
• Sinun on oltava vähintään 24-vuotias tai vanhempi kurssin ensimmäisenä päivänä. kuukausi, jolloin ostit joukkovelkakirjat. Jos olisit esimerkiksi 18-vuotias, et olisi oikeutettu käyttämään I-sarjan säästölainoja maksamaan sinun tai perheesi korkeakoulujen kustannukset; sinä olisit edelleen jumissa verolaskun kanssa.
• Jos käytät I-sarjan joukkovelkakirjojasi maksamaan lapsen tai muun alaikäisen, jonka luet huollettavana, korkeakouluopetuksesta, joukkovelkakirjojen on oltava rekisteröidy nimesi ja / tai puolisosi nimiin. Voit merkitä lapsesi I-joukkovelkakirjojen edunsaajaksi, mutta et voi listata heitä omistajaksi. Muussa tapauksessa et saa I-joukkovelkakirjojen verovapautta käyttäessäsi he maksavat yliopistosta.
• Jos olet naimisissa, sinun ja puolisosi on tehtävä yhteinen veroilmoitus saadakseen I-sarjan säästölainojen veroetuudet.
• Sinun on täytettävä valtiovarainministeriön asettamat tulorajat I-sarjan säästölainojen veroetuuksien saamiseksi. On olemassa joitain yksityiskohtaisia laskelmia, jotta voit selvittää, täyttyykö sinun (katso IRS-lomake 8815). Vuonna 2008 korkovähennys alkoi poistettu käytöstä 67 100 dollarin muunnetulla AGI: llä ja mennyt kokonaan 82 100 dollarilla. Naimisissa olevien yhteishakijoiden veroetuudet alenivat 1 dollarilla 00650 ja hävisi kokonaan, kun muokattu mukautettu bruttotulosi ylitti 130 650 dollaria.
• Korkeakoulun, ammatillisen koulun tai yliopiston on täytettävä liittovaltion avunormit, kuten taattu opintolainaohjelma. Muuten et saa I-sarjan joukkovelkakirjojen verovapautusta.

On tärkeää ymmärtää, että I-sarjan säästölainojen veroetuja vähennetään apurahojen, apurahojen, työnantajan tarjoamien koulutusetujen tai muun lukukausimaksun määrä valtiovarainministeriön mukaan. Nämä vähennetään suoraan pätevästä koulutuskustannuslaskelmasta.

Lisäksi sinun on käytettävä I-sarjan joukkovelkakirjalainan pääoma- ja korkotuloja hyväksyttyjen kulujen maksamiseen. Jos joukkovelkakirjojesi arvo ylittää vuoden aikana maksettujen pätevien kulujen lukumäärän, veroistasi poissuljettavan koron määrää pienennetään suhteellisesti. Siksi kannattaa harkita useiden pienempien nimellisarvoisten I-sarjan säästölainojen hankkimista muutaman suuremman nimellisarvolainan sijaan. Voit lunastaa ne pienemmissä erissä varmistaaksesi, että tämä ei ole ongelma.

I-sarjan joukkovelkakirjojen veroedut verrattuna EE-joukkovelkakirjojen veroetuihin

I-sarjan joukkovelkakirjojen veroetuudet ovat identtiset EE-sarjan säästölainojen veroetuuksien kanssa. Jos omistat molemmat kiinteätuottoisen salkun osana, tämän pitäisi tehdä laskemisesta paljon yksinkertaisempi, kun on aika maksaa joukkovelkakirjojasi ja maksaa lukukausimaksu.

Lisätietoja I-sarjan säästölainoista

Lisätietoja on I-sarjan säästölainoihin sijoittamisen oppaassa. tutustu tarkemmin säästölainoihin, erityisesti I-sarjan joukkovelkakirjalainoihin, mukaan lukien miten voit lisätä ne salkkuusi, vuotuiset ostorajat, omistusvaatimukset, veroetuudet ja paljon muuta.