Las diferencias entre una HSA y una FSA: ¿Cuál es mejor?

Según el tipo de plan de seguro médico que tenga y los beneficios que ofrece su empleador, podría ser elegible para una cuenta de ahorros para la salud (HSA) o una cuenta de gastos flexible (FSA). Aprovechar estas cuentas puede ayudarlo a ahorrar dinero y prepararse para los gastos médicos que surgen durante el año.

Las HSA y FSA tienen diferentes calificaciones y ventajas. A continuación, se incluye una descripción general de todo lo que necesita saber para comprender las HSA y las FSA.

¿Qué es una HSA?

Una HSA es una cuenta de ahorros con ventajas fiscales. Si califica, puede aportar dinero antes de impuestos, lo que reduce su factura de impuestos. Puede invertir el dinero en su HSA y los intereses que gane tampoco están sujetos a impuestos. El dinero de su HSA se puede utilizar para pagar gastos médicos como deducibles y copagos.

Puede usar los fondos en una HSA en cualquier momento, pero solo puede contribuir si tiene un Plan de salud con deducible alto (HDHP) calificado. Su deducible es la cantidad que paga por los servicios cubiertos antes de que comience su cobertura de seguro. 2021, el deducible mínimo para un HDHP es $ 1,400 para cobertura individual y $ 2,800 para cobertura familiar.

Los HDHP generalmente tienen primas más bajas que los planes de seguro médico con deducibles más bajos. Una HSA puede ayudarlo a asegurarse de tener el dinero que necesita para cubrir el deducible alto, razón por la cual las HSA están vinculadas a las HDHP.

Principales beneficios de una HSA

Las HSA tienen varios beneficios:

• Los fondos de su HSA crecen libres de impuestos
• Usted no paga impuestos sobre los fondos que retira para pagar para gastos médicos
• Sus contribuciones permanecen en su HSA hasta que las use

Puede retirar fondos de una HSA para usarlos en gastos no médicos, pero pagará impuesto sobre la renta y una multa del 20% hasta los 65 años. Después de los 65, solo paga impuesto sobre la renta sobre lo que retira, por lo que una HSA también podría ser una fuente adicional de fondos de jubilación.

¿Qué es una FSA?

Una FSA es una cuenta que ofrecen los empleadores. Puede optar por contribuir hasta los límites establecidos por su empleador, y el dinero que aporta reduce su ingreso imponible. El dinero de una FSA se puede utilizar para gastos médicos y las cuentas no están vinculadas a HDHP, por lo que pueden utilizarse con cualquier plan de salud.

Una diferencia importante entre las FSA y las HSA es que no puede transferir todos los fondos de un año a otro si no los usa. Los empleadores pueden ofrecer una de dos opciones si tiene fondos sobrantes al final del año. O tiene otra 2.5 meses para gastar los fondos o puede transferir hasta $ 500. Las FSA no funcionan bien como una estrategia de ahorro a largo plazo.

Principales beneficios de una FSA

El beneficio principal de una FSA es que reduce sus ingresos sujetos a impuestos. Otro beneficio es que puede ayudarlo a administrar sus gastos de salud. El dinero se deduce automáticamente de sus cheques de pago, por lo que está allí cuando lo necesite para pagar copagos o deducibles o para gastos médicos calificados.

Gastos de salud calificados

Las HSA y FSA están destinadas a cubrir los gastos de salud calificados. Las primas de seguro médico generalmente no se consideran un gasto médico calificado a menos que usted esté pagando por la cobertura de COBRA o recibiendo desempleo. Los medicamentos recetados, incluida la insulina, se pueden pagar con ambos tipos de cuentas.

Por lo general, puede usar las cuentas para cubrir copagos y deducibles por visitas al médico y estadías en el hospital. El cuidado dental esencial se considera un gasto de salud calificado, pero el blanqueamiento dental no lo es. Los anteojos también son un gasto calificado. En general, si es algo que puede deducir como gasto médico de sus impuestos, puede usar los fondos de la HSA o FSA para pagarlo.

FSA o HSA: ¿Cuál es mejor?

En general, las HSA son más flexibles. Le permiten ahorrar dinero pagando menos impuestos y le permiten ahorrar dinero a largo plazo, ya que todo lo que no use en un año determinado se acumulará y se acumulará como ahorros con el tiempo. Sin embargo, tiene que comprar un HDHP. y no todo el mundo se siente cómodo con un plan de seguro de deducible alto.

Una FSA no se acumula con el tiempo; pierde la mayoría de los fondos sobrantes al final del año. También puede perder su FSA si cambia de empleador. Ofrece ahorros de impuestos y presupuesto para gastos médicos, por lo que si no califica para una HSA, una FSA es una buena opción.

Con el cuadro a continuación, puede marque una variedad de ventajas y desventajas de una HSA frente a una FSA.

	HSA	FSA
Cualificación o requisitos	Debe tener un Plan de salud con deducible alto (HDHP) calificado para calificar para una HSA. El deducible mínimo para calificar en 2020 y 2021 es $ 1,400 para planes individuales o $ 2,800 para planes familiares. No puede estar inscrito en Medicare. No puede ser declarado como dependiente en el plan de otra persona.	Sin requisitos, generalmente ofrecidos a través de un grupo o empleador.
¿Qué pasa si cambia de empleador?	Las HSA no están vinculadas al empleo.	La FSA no puede seguirlo a su nuevo empleador, puede perder cualquier cantidad no gastada / utilizada.
Reglas de traspaso	HSA se renovará cada año, los fondos no utilizados se pueden guardar en su HSA a largo plazo.	La mayoría de los fondos de FSA vencen al final del año.
Límite máximo de contribución anual	Para 2020, el límite de contribución es $ 3,550 para planes individuales y $ 7,100 para planes familiares. Para 2021, el límite de contribución es $ 3,600 para planes individuales y $ 7,200 para planes familiares planes.	Para 2020, el límite de contribución individual de la FSA es de $ 2,750, sin embargo, depende del empleador permitir la contribución hasta el límite o no.
Flexibilidad en los cambios de la cantidad de contribución	Sí, teniendo en cuenta el límite de contribución anual.	Generalmente, se puede cambiar solo: en el momento de la inscripción abierta. si tiene un cambio en la situación familiar. si cambia de plan / empleador.
Potencial de ahorro a largo plazo	Sí.	No.
Sanción por usar los fondos	Los ahorros acumulados se pueden retirar durante la jubilación (después de los 65 años) sin penalización. Si se usa para gastos no médicos antes de los 65 años, debe declararse en el formulario de impuestos sobre la renta y está sujeto a una penalización del 20%.	Es posible que tenga que enviar sus gastos para que su FSA le reembolse. Debido a que esto lo administra el empleador, es posible que no tenga acceso a los fondos por razones no médicas. Hable con su administrador o empleador de la FSA para obtener más detalles.
Ahorros fiscales	El empleador puede aportar dinero antes de impuestos directamente. Las contribuciones son deducibles de impuestos. Crece con impuestos diferidos. Los ahorros acumulados pueden retirarse libres de impuestos para la jubilación (después de los 65 años). Los gastos médicos calificados no están gravados.	El empleador puede aportar dinero antes de impuestos directamente. Los gastos médicos calificados no están gravados.
Notas especiales	Se puede acceder a las HSA de diferentes maneras, asegúrese de preguntar si tendrá una tarjeta de débito y cómo funcionan los gastos. .	Los planes FSA pueden permitir un pequeño período de prórroga o de gracia, sin embargo, esto queda a discreción del administrador del plan o del empleador y puede no aplicarse en muchos casos.

¿Puede tener una HSA y una FSA al mismo tiempo?

Solo puede tener una HSA y una FSA al mismo tiempo si la FSA está designada como una FSA de propósito limitado. Estas FSA deben tener un propósito específico, como cubrir los costos de atención a largo plazo, y no los gastos médicos regulares que cubre la HSA.

Conclusiones clave

• Tanto las HSA como las FSA son cuentas de ahorro con ventajas fiscales para gastos médicos.
• Debe tener un plan de salud con deducibles altos para contribuir a una HSA .
• Los fondos de la HSA pueden transferirse de un año a otro, y usted puede retirar fondos sin una multa a los 65 años o más para usarlos con fines no médicos.
• Las FSA generalmente se ofrecen por los empleadores, y los fondos no se transfieren de un año a otro.