Vollversicherte oder selbstversicherte (selbstfinanzierte) Krankenversicherungspläne

Arbeitgeber, die einen Krankenversicherungsplan aufstellen, müssen sowohl die Art des angebotenen Krankenversicherungsplans als auch die Art und Weise des Gesundheitsplans berücksichtigen strukturiert. Es gibt zwei gängige Möglichkeiten, eine Krankenversicherung zu strukturieren: vollversichert und selbstversichert (oder selbstfinanziert).

Der Unterschied zwischen vollversicherter und selbstversicherter (selbstfinanzierter) Krankenversicherung Pläne

Was ist ein vollversicherter Krankenversicherungsplan?

Ein vollversicherter Krankenversicherungsplan ist die traditionelle Methode zur Strukturierung eines vom Arbeitgeber gesponserten Krankenversicherungsplans. So funktioniert ein vollversicherter Krankenversicherungsplan:

• Das Unternehmen zahlt eine Prämie an den Versicherungsträger.
• Die Prämiensätze werden für ein Jahr festgelegt, basierend auf der Anzahl von Mitarbeiter, die jeden Monat in den Plan aufgenommen werden.
• Die monatliche Prämie ändert sich im Laufe des Jahres nur, wenn sich die Anzahl der im Plan eingeschriebenen Mitarbeiter ändert.
• Der Versicherungsträger kassiert die Prämien und zahlt die Ansprüche aus dem Gesundheitswesen auf der Grundlage der in der erworbenen Police aufgeführten Deckungsleistungen.
• Die versicherten Personen (z. B. Mitarbeiter und Angehörige) sind für die Zahlung aller abzugsfähigen Beträge oder Zuzahlungen verantwortlich, die für die im Rahmen der Police gedeckten Leistungen erforderlich sind.

Was ist ein selbstversicherter Krankenversicherungsplan?

Mit einem selbstversicherten (selbstfinanzierten) Krankenversicherungsplan, der auch als Abschnitt 105-Plan bezeichnet wird, führen Arbeitgeber ihre Krankenversicherung durch eigener Krankenversicherungsplan im Gegensatz zum Kauf eines vollversicherten Versicherungsplans bei einem Versicherungsträger. Arbeitgeber entscheiden sich für eine Selbstversicherung, da sie dadurch erhebliche Prämieneinsparungen erzielen können. Die Selbstversicherung setzt das Unternehmen jedoch einem viel größeren Risiko aus, falls mehr Ansprüche als erwartet bezahlt werden müssen. Für Arbeitgeber ist es auch wichtig, die Kosten selbstversicherter Krankenversicherungen zu verstehen. So funktioniert ein selbstversicherter Krankenversicherungsplan:

• Der Arbeitgeber berechnet die Fixkosten und die variablen Kosten für den Plan.
• Die Fixkosten umfassen Verwaltungsgebühren und etwaige Stop-Loss-Kosten Prämien und sonstige festgelegte Gebühren pro Mitarbeiter. Diese Kosten können in Form eines Gehalts für Mitarbeiter zur Verwaltung des Programms oder von Gebühren an einen Drittadministrator (TPA) oder einen Softwareverwaltungsdienst anfallen, der viele Verwaltungsaufgaben erledigen oder automatisieren kann.
• Die variablen Kosten umfassen Zahlung von Krankenversicherungsansprüchen. Diese Kosten variieren von Monat zu Monat, basierend auf der Inanspruchnahme der Gesundheitsversorgung durch versicherte Personen (z. B. Arbeitnehmer und Angehörige).
• Um das Risiko zu begrenzen, verwenden einige Arbeitgeber eine Stop-Loss- oder Überschussversicherung, die dem Arbeitgeber erstattet Ansprüche, die ein vorbestimmtes Niveau überschreiten. Diese Deckung kann erworben werden, um katastrophale Ansprüche auf eine versicherte Person abzudecken (spezifische Deckung) oder um Ansprüche abzudecken, die das erwartete Niveau für die Gruppe der versicherten Personen erheblich überschreiten (Gesamtdeckung).

umfassende gesundheitliche Vorteile für Ihr Unternehmen zu bieten? Laden Sie den Leitfaden für Kleinunternehmen zu Gesundheitsleistungen 2020 herunter.

HRAs bieten Arbeitgebern die Kostenvorteile eines selbstversicherten Plans ohne die Kopfschmerzen und das Risiko des Managements.

Eine Vereinbarung zur Erstattung von Gesundheitsleistungen (HRA) ist Eine alternative Art des selbstversicherten Krankenversicherungsplans, bei dem die Arbeitgeber den Arbeitnehmern die medizinischen Kosten erstatten.

HRAs kommen den Arbeitgebern wie folgt zugute:

• Ähnliche Prämieneinsparungen wie bei der traditionellen selbstfinanzierten Gesundheit Pläne
• Arbeitgeber und nicht Versicherungsträger kontrollieren die Kosten, da die variablen Kosten auf einer Ebene begrenzt werden, die der Arbeitgeber für ihr Budget hält.
• Versicherungspläne werden über Spediteure gekauft Der Arbeitgeber muss keine Stop-Loss-Deckung erwerben.
• Versicherungsträger kümmern sich um die Schadenbearbeitung, daher müssen Arbeitgeber dafür kein Personal einstellen / schulen.
• Die HRA-Verwaltungssoftware kann automatisieren Die meisten täglichen Aufgaben bei gleichzeitiger Gewährleistung der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften.

Die häufigsten Arten von HRAs sind:

• Individuelle Abdeckung HRA (ICHRA). Mit einer ICHRA bieten Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern eine Zulage an, mit der sie ihre eigene Krankenversicherung auf dem Healthcare.gov-Marktplatz oder an ihrer staatlichen Börse abschließen können. Arbeitgeber können sich auch dafür entscheiden, Auslagen wie Copays zu decken. Arbeitgeber profitieren von diesem Ansatz, da sie keine Stop-Loss-Versicherung abschließen müssen, um das Risiko zu minimieren, und sich keine Gedanken über variable Kosten machen müssen, da der individuelle Versicherungsplan die medizinischen Zahlungen abwickelt und der Arbeitgeber feste Zulagen festlegt und diese gewährt ein bekanntes potentielles Maximum. Die Mitarbeiter profitieren von diesem Ansatz, da sie durch den Austausch in der Regel eine weitaus größere Auswahl haben als die eine oder zwei Optionen, die sie möglicherweise aus einem vollversicherten Plan oder dem vom Arbeitgeber entworfenen einzelnen selbstversicherten Plan erhalten.
• Qualifizierter kleiner Arbeitgeber (HRA). Wie die ICHRA ermöglicht eine QSEHRA den Arbeitgebern, den Arbeitnehmern die Krankenkassenprämien und die Auslagen zu erstatten. QSEHRAs sind am einfachsten zu implementieren, haben jedoch Einschränkungen.Sie können nur von Arbeitgebern mit weniger als 50 Arbeitnehmern verwendet werden, die Beträge, die sie den Arbeitnehmern erstatten, sind begrenzt, und sie müssen allen W-2-Vollzeitbeschäftigten den gleichen Erstattungsbetrag anbieten (Arbeitgeber können die Leistung auf die volle Leistung beschränken Vollzeitbeschäftigte, aber wenn sie es Teilzeitbeschäftigten anbieten, müssen sie ihnen die gleiche Erstattungszulage wie Vollzeitbeschäftigten anbieten.
• Eine Gruppenversicherungs-HRA (GCHRA). Mit einem GCHRA behalten Arbeitgeber ihren vollversicherten Krankenversicherungsplan bei, senken jedoch die Prämienkosten, indem sie einen Plan mit hohem Selbstbehalt wählen. Anschließend erstatten sie den Mitarbeitern die Kosten für Auszahlungen und Auslagen. Arbeitgeber können einen Selbstbehalt für den HRA-Betrag festlegen, der bestimmt, wann sie mit der Deckung der Ausgaben beginnen. Zum Beispiel könnten sie einen Gruppengesundheitsplan mit einem Selbstbehalt von 6.000 USD haben, aber anfangen, Mitarbeiter zu erstatten, sobald sie 1.000 USD an medizinischen Ausgaben erreicht haben. Dies gibt den Mitarbeitern im Wesentlichen einen Krankenversicherungsplan in Höhe von 1.000 USD.

Laden Sie diese Tabelle herunter, um die drei HRAs zu vergleichen.

Schlussfolgerung

Vollversichert Krankenversicherungen sind das, was die meisten Menschen kennen – ein traditioneller Gruppengesundheitsplan eines Versicherungsträgers. Selbstversicherte Pläne werden von einem Arbeitgeber finanziert und verwaltet, häufig um die Prämienkosten zu senken. Die Arbeitgeber sollten jedoch ein gutes Verständnis der Managementbedürfnisse und -risiken haben, bevor sie diese umsetzen. HRAs sind eine alternative Möglichkeit zur Selbstfinanzierung von Versicherungen, die die Kostenvorteile von selbstversicherten Plänen ohne Risiko bietet und gleichzeitig die Versicherungsoptionen für ihre Mitarbeiter erhöht.

Dieser Beitrag wurde ursprünglich im Februar 2014 veröffentlicht Letzte Aktualisierung 16.11.2020.