Långsiktigt skuldsättningsförhållande Definition
Vad är långsiktigt skuldsättningsförhållande?
Den långsiktiga skuldkvoten är en mätning som representerar procentandelen av företagets tillgångar som finansieras med långfristig skuld, som omfattar lån eller andra skuldförpliktelser som varar mer än ett år Detta förhållande ger ett allmänt mått på ett företags långsiktiga finansiella ställning, inklusive dess förmåga att uppfylla sina finansiella förpliktelser för utestående lån.
Formeln för de långa Term Skuld-till-totala tillgångar-förhållande
Långfristiga skulder till totala tillgångar
Vad säger förhållandet långfristiga skulder till totala tillgångar?
En minskning av företagets långsiktiga skuldsättningsgrad jämfört med föregående år kan tyda på att det blir allt mindre skuldberoende för att växa sin verksamhet. Även om ett ratio-resultat som anses vara ett tecken på ett ”hälsosamt” företag varierar beroende på bransch, anses generellt sett ett ratio-resultat på mindre än 0,5 vara bra.
Viktiga avhämtningar
- Den långsiktiga skuldkvoten är en täcknings- eller solvensgrad som används för att beräkna beloppet för ett företags hävstång.
- Resultatresultatet visar procentandelen av ett företags tillgångar som det skulle behöva avveckla för att återbetala sin långfristiga skuld.
- Omberäkning av förhållandet över flera tidsperioder kan avslöja trender i ett företag. val att finansiera tillgångar med skuld istället för eget kapital och dess förmåga att betala tillbaka skulden över tid.
Exempel på långfristig skuld till Tillgångsförhållande
Om ett företag har 100 000 USD i totala tillgångar med 40 000 USD i långfristig skuld är dess långfristiga skuldsättningsgrad 40 000 USD / 100 000 USD = 0,4 eller 40%. indikerar att företaget har 40 cent långfristig skuld för varje dollar det h som i tillgångar. För att jämföra företagets övergripande skuldsättningsposition, tittar investerare på samma förhållande för jämförbara företag, branschen som helhet, och företagets egna historiska förändringar i detta förhållande.
Om ett företag har en hög långfristig skuldkvot, tyder det på att verksamheten har en relativt hög risk, och så småningom kanske den inte kan återbetala sina skulder. Detta gör långivarna mer skeptiska om att låna affärspengar och investerare mer lustiga om att köpa aktier.
Däremot kan det, om ett företag har en låg långfristig skuldkvot, beteckna De påståenden som en analytiker kan göra baserat på detta förhållande varierar dock beroende på företagets bransch och andra faktorer, och av denna anledning tenderar analytiker att jämföra dessa siffror mellan företag från samma bransch.
Skillnaden mellan långsiktig skuld-till-tillgång och totala skuld-till-tillgång-kvoter
Medan lo ng-sikt skuldsättningsgrad tar endast hänsyn till långfristiga skulder, den totala skulden i förhållande till totala tillgångar inkluderar alla skulder. Denna åtgärd tar hänsyn till både långfristiga skulder, såsom inteckningar och värdepapper, och kortfristiga eller kortfristiga skulder som hyra, verktyg och lån som förfaller på mindre än 12 månader.
Båda förhållandena omfattar dock alla företagets tillgångar, inklusive materiella tillgångar såsom utrustning och lager och immateriella tillgångar som kundfordringar. Eftersom den totala skuldkvoten inkluderar mer av företagets skulder är detta antal nästan alltid högre än företagets långfristiga skuldkvot.