Kostnad för skuldformel

Kostnad för skuldformel (innehållsförteckning)

• Kostnad för skuldformel
• Exempel av kostnad för skuldformel (med Excel-mall)
• Kostnad för skuldformelräknare

Kostnad för skuldformel

Kostnaden för skuld är den minimiavkastning som skuldinnehavaren accepterar för den risk som tas. Skuldkostnad är den effektiva räntan som företaget betalar på sina kortfristiga skulder till borgenären och skuldinnehavarna. I allmänhet hänvisas till kostnader efter skatt på skuld. Skillnaden mellan kostnad före skatt och skuld efter skatt beror på det faktum att räntekostnader är avdragsgilla. Det är en integrerad del av WACC, dvs vikt genomsnittlig kapitalkostnad. Företagets kapitalkostnad är summan av kostnaden för skuld plus kostnaden för eget kapital. Och kostnad för skuld är 1 minus skattesats i räntekostnader.

Kostnad för skuldformel är: –

Den effektiva räntan är årlig ränta vid total skuldförpliktelse till 100. Formeln för samma är nedan: –

Effektiv ränta / räntekostnader = (Årlig ränta / total skuldförpliktelse) * 100

Exempel på skuldformel (med Excel-mall )

Låt oss se ett exempel för att förstå kostnaderna för skuldformeln på ett bättre sätt.

Kostnad för skuldformel – Exempel nr 1

Ett företag som heter Viz Pvt. Ltd tog ett lån på 200 000 dollar från en bank med en räntesats på 8% för att emittera företagsobligationer på 200 000 dollar. Baserat på lånebeloppet och räntan blir räntekostnaden $ 16 000 och skattesatsen är 30%.

Kostnad av skuld beräknas med hjälp av nedanstående formel

Kostnad för skuld = räntekostnad (1 – skattesats)

• Skuldkostnad = $ 16 000 (1-30%)
• Skuldkostnad = $ 16000 (0,7)
• Skuldkostnad = 11 200 $

Företagets skuldskuld är 11 200 dollar.

Låt oss nu ta en till för att förstå formeln för räntekostnader och skuldkostnader.

Kostnad för skuldformel – Exempel # 2

Antag att ett företag som heter Arts Pvt. Ltd har tagit ett lån från en bank på 10 miljoner dollar för affärsutvidgning till en räntesats på 8% och skattesatsen är 20%. Nu beräknar vi kostnaden för skuld.

Låt ränta tillämpas i princip. Antar ränteberäkningsmetoden som enkel ränta.

Räntekostnad = Lånbelopp * Räntesats

• Räntekostnad = 10.000.000 $ * 8%
• Räntekostnad = 800.000 $

Skuldkostnad beräknas med hjälp av formeln nedan

Kostnad för Skuld = räntekostnad (1 – skattesats)

• Skuldkostnad = 800 000 $ (1-20%)
• Skuldkostnad = 800 000 $ (0,80)
• Skuldkostnad = 640 000 $

Här är kostnaden för skuld 640 000 $.

Kostnaden för skuldmätning hjälper till att hitta företagets ekonomiska situation och hjälper också till att känna till företagets risknivå som om företagets skuld är hög, då kommer risken för företaget att vara hög baserat på vilken investerare ta beslutet om investering i företaget. Så, kostnaden för skuld har en viktig del skattesats och räntekostnader. När skuldkostnaden har beräknats kan man utvärdera lånet genom att jämföra affärsintäkter som lånet har genererat och skuldkostnaden. Denna kostnad av skulder ger räntekostnader som senare hjälper till med beskattning som kommer att vara ett skatteavdrag. Denna räntekostnad används för skattebesparingsändamål av ett företag som betraktas som affärskostnader.

Kostnad efter skatt på skuldsättningen kommer att vara följande: –

Nu kan vi se att skuld efter skatt är en minus skattesats i skuldkostnaden.

Låt oss se ett exempel för att förstå det bättre.

Kostnad för skuldformel – Exempel # 3

Antag att ett företag som heter AIM Marketing har tagit ett lån för affärsutvidgning på 500 000 USD till en räntesats på 8%, var skattesatsen 30%, här måste vi beräkna kostnad efter skatt på skuld.

Räntekostnader beräknas med formeln nedan

Räntekostnad = Lånbelopp * Räntesats

• Räntekostnad = 500 000 $ * 8%
• Räntekostnad = 40 000 $

Kostnad för skuld beräknas med formeln nedan

Kostnad för skuld = räntekostnad (1 – skattesats)

• Skuldkostnad = 40 000 $ * (1-30%)
• Skuldkostnad = 40 000 $ * 0,70
• Skuldkostnad = 28 000 $

Efter skatteskostnaden för skuld beräknas med hjälp av nedanstående formel

Efter skattekostnad för skuld = Kostnad för skuld * (1 – Skattesats)

• Skattekostnad efter skatt = 28 000 $ * (1-30%)
• Skattekostnad efter skuld = 28 000 $ * (0,70)
• Efter skattekostnad för skuld = 19 600 $

Nu har vi efter skatt kostnad för skulder som är 19 600 $.

Skattekostnad efter skatt är mycket viktig eftersom inkomstskatt som företaget betalar med Det kommer att vara lågt eftersom företaget har ett lån på det och räntedelen som betalas av företaget dras av från skattepliktig inkomst. Därför är kostnaden för skulder avgörande eftersom det ger ett företag chansen att spara sin skatt. När ett företag lånar pengar för emissionen av en obligation ska man komma ihåg att räntan nedan visas eftersom företaget måste ge en fast ränta till en investerare som har investerat i sina företagsobligationer.

Låt oss nu se ett praktiskt exempel för att beräkna skuldformeln.

Kostnad för skuldformel – Exempel # 4

Ett företag som heter S & M Pvt. Ltd har tagit ett lån på 50 000 $ från ett finansinstitut i 5 år till en räntesats på 8%, tillämplig skattesats är 30%. Nu kommer vi att se avskrivningar för att beräkna skuldkostnaden.

Avskrivningsplan för ett års lån.

Här kan vi se att ränta som ett företag betalar på ett år är: –

• Räntekostnader = 333 + 329 + 324 + 320 + 315 + 310 + 306 + 301 + 296 + 291 + 287 + 282
• Räntekostnader = 3 694 $

Skuldkostnad beräknas med formeln

Skuldkostnad = Räntekostnad (1 – skattesats)

• Skuldkostnad = 3 694 $ * (1-30%)
• Skuldkostnad = 2586 $

Skuldkostnaderna är lägre då en huvudsaklig del av lånet fortsätter att minska, om lånebeloppet har använts klokt och kunnat generera nettoresultat mer än 2586 dollar, var det bra att ta lån.

Relevans och användningar av kostnad för skuldformel

Det finns flera användningsområden för kostnad för skuldformel, de är följande: –

• Kostnad för skuld t hjälper till att spara skatt.
• Det hjälper till att beräkna den risk som är förknippad med företaget.
• Det hjälper en att beräkna nettoresultatet som genereras av ett företag med hjälp av lånebeloppet.
• Kostnad för skuldformel är en komponent i WACC, dvs. vägd genomsnittlig kapitalkostnad.
• Man kan också beräkna skuldkostnader efter skatt för att känna till ett företags faktiska ekonomiska ställning.

Sätt till låga skuldkostnader

Det finns många sätt att låga skuldkostnader, de är följande: –

• Bli billigare Lån

Billigare lån innebär att man får ett lån till en lägre ränta som kan göras genom att skapa en bra kreditpoäng genom att betala tillbaka lån i tid, erbjuda säkerheter, förhandla osv.

• Refinansieringslån

Först måste man starta lån med en ränta som han är berättigad till, då när verksamheten börjar växa kan han refinansiera ditt lån till en lägre ränta efter några månaders lån.

• Optimera företagstillväxten

Med ett inc när företagets inkomster släpps kan man utnyttja mer skuld eftersom han har råd med det. Skuldkostnad jämförs med intäkter genererade av lånebelopp, så genom att öka affärsintäkterna kan kostnaderna för skulden minska.

Kostnad för skuldformel-kalkylator

Du kan använda följande kostnad av skuldräknare

Slutsats

Kostnad för skuldformel är ett verktyg som hjälper en att veta att lån som utnyttjas är lönsamma för företag eller inte som vi kan jämföra kostnaderna för skulden med intäkterna från lånebeloppet i verksamheten. Lånet kan tas av flera skäl från emissionen av en obligation till köp av maskiner. Den främsta anledningen till att det är att generera intäkter och växa affärer.Det hjälper också att känna till ett kapitalkostnad för ett företag. Kostnad för skuldformel hjälper till att känna till den faktiska kostnaden för skuld och hjälper också till att motivera skuldkostnaden i företag.

Rekommenderade artiklar

Detta har varit en guide till en skuldkostnad formel. Här diskuterar vi hur man beräknar skuldkostnaden tillsammans med praktiska exempel. Vi tillhandahåller dig också Cost of Debt Calculator med en nedladdningsbar excel-mall. Du kan också titta på följande artiklar för att lära dig mer –

1. Amorteringsformel
2. Guide och formel för EOQ
3. Kalkylator för CAPM-formel
4. Exempel på utspädd EPS-formel