Hur 401 (k) Matchning fungerar
Arbetsmatchning av dina 401 (k) bidrag innebär att din arbetsgivare bidrar med ett visst belopp till din pensionssparplan baserat på beloppet för ditt eget årliga bidrag.
Beroende på villkoren i din arbetsgivares 401 (k) plan kan dina bidrag till ditt pensionssparande matchas med arbetsgivaravgifter på ett antal sätt. Vanligtvis matchar arbetsgivare en procentandel av anställdas avgifter, upp till en viss del av den totala lönen. Ibland kan arbetsgivare välja att matcha anställdas avgifter upp till ett visst dollarbelopp, oavsett arbetstagarens ersättning.
Viktiga avhämtningar
- När en arbetsgivare matchar dina bidrag lägger de till ett visst belopp i ditt 401 (k) -konto baserat på hur mycket du bidrar årligen.
- Det vanligaste sättet arbetsgivare bestämmer matchningsbidrag är att matcha en procentandel av en anställds bidrag, upp till en viss li mit.
- Att inte utnyttja en arbetsgivarmatch motsvarar att lämna ”gratis pengar” på bordet.
Matchande bidrag: Hur mycket och när
De specifika termerna för 401 (k) planer varierar mycket. Förutom nödvändigheten att följa vissa avgiftsbegränsningar och uttagsregler som dikteras av Employee Retirement Income Security Act (ERISA) bestämmer den sponsrande arbetsgivaren de specifika villkoren för varje 401 (k) plan.
Din arbetsgivare kan välja att använda en mycket generös matchningsformel eller välja att inte matcha anställdas bidrag alls. Några 401 (k) planer erbjuder mycket mer generösa matchningar än andra. Oavsett matchningen är det gratis pengar som läggs till ditt pensionssparande, så det är bäst att inte lämna det på bordet.
Se villkoren i din plan för att kontrollera om och när din arbetsgivare lämnar matchande bidrag. Inte alla arbetsgivaravgifter till 401 (k) planer för anställda är resultatet av matchning. Arbetsgivare kan välja att regelbundet skjuta upp anställdas planer oavsett anställdas bidrag, även om detta inte är särskilt vanligt.
Formler för arbetsmatchning av arbetsgivare
Oftast, arbetsgivare matchar anställdas bidrag upp till en procentandel av årsinkomsten. Denna gräns kan införas på ett av få olika sätt. Din arbetsgivare kan välja att matcha 100% av dina bidrag upp till en procentandel av din totala ersättning eller att matcha en procentandel av bidrag upp till gränsen. Även om den totala gränsen för arbetsgivaravgifter förblir densamma, kräver det senare scenariot att du bidrar mer till din plan för att få maximal möjlig matchning.
Vissa arbetsgivare kan matcha upp till en ett visst dollarbelopp, oavsett inkomst, vilket begränsar deras ansvar till högt kompenserade anställda. Till exempel kan en arbetsgivare välja att bara matcha de första 5 000 $ av dina anställda.
IRS kräver att alla 401 (k) planer tar ett icke-diskrimineringsprov årligen för att säkerställa att högt kompenserade anställda inte drar större nytta av skatteuppskjutna avgifter. >
”Din arbetsgivare kan matcha 100% eller till och med ett dollarbelopp baserat på någon formel, men detta kan bli dyrt och normalt vill ägarna att deras anställda tar ett visst ägande av sin pension medan de fortfarande ger ett incitament,” säger Dan Stewart, CFA®, vd, Revere Asset Management Inc., i Dallas.
Hur matchning fungerar
Antag att din arbetsgivare erbjuder 100% matchning på alla dina bidrag varje år, upp till högst 3% av din årliga inkomst. Om du tjänar 60 000 $ är det maximala beloppet som din arbetsgivare bidrar med varje år 1 800 dollar. För att maximera denna fördel måste du också bidra med 1 800 $. Om du bidrar med mer än 3% av din lön är de extra avgifterna oöverträffade.
Ett partiellt matchningsschema med en övre gräns är vanligare. Antag att din arbetsgivare matchar 50% av dina bidrag motsvarande upp till 6% av din årslön. Om du tjänar 60 000 USD är dina bidrag motsvarande 6% av din lön (3 600 USD) berättigade till matchning. Din arbetsgivare matchar dock bara 50%, vilket innebär att den totala matchningsfördelen fortfarande är begränsad till 1 800 $. Enligt denna formel måste du bidra dubbelt så mycket till din pension för att dra full nytta av matchning av arbetsgivare.
Om din arbetsgivare matchar ett visst dollarbelopp, som i det första exemplet måste du bidra med det beloppet för att maximera fördelarna, oavsett vilken procentandel av din årliga inkomst det kan representera.
Bidragsgränser
Oavsett om bidrag till din 401 (k) kommer från dig eller från arbetsgivarmatchning, alla uppskjutningar omfattas av en årlig avgiftsgräns som dikteras av Internal Revenue Service (IRS).För anställda år 2021 är det totala bidraget till alla 401 (k) konton som innehas av samma anställd (oavsett nuvarande anställningsstatus) $ 58 000 eller 100% av ersättningen, beroende på vilket som är lägst. >
Du betalar inte skatt för matchande avgifter tills du drar tillbaka dem i pension.
Emellertid är valbara löneavdröjningar som görs av anställda begränsade till 19 500 USD 2020 och 2021, upp från 19 000 USD år 2019. Kort sagt kan en sparare bidra upp till den årliga löneavdröjningsgränsen till deras 401 (k) varje år, och en arbetsgivare kan bidra upp till IRS årsgräns (58 000 $ 2021, upp från 57 000 2020) via matchning eller ytterligare IRS.
För att vara tydlig, summan av dina arbetsgivares matchningar räknas inte med din årliga löneskillnadsgräns. Tänk på att dessa gränser kan uppdateras varje år. Meddelandet om följande års gräns är vanligtvis i oktober eller november.
IRS tillåter också detta se över 50 för att göra ytterligare inhämtningsbidrag som syftar till att uppmuntra anställda som närmar sig pension att samla sina besparingar. För 2021 och 2020 är den årliga inhämtningsgränsen $ 6500, en ökning från $ 6000 år 2019.
401 (k) Intjänande scheman
Förutom att granska matchningskraven för din 401 (k) plan, informera dig om planens intjäningsplan. Ett intjänande schema dikterar graden av ägande du har i arbetsgivaravgifter baserat på antalet år av din anställning. Även om din arbetsgivare har ett mycket generöst matchningsschema kan du förlora vissa eller alla av dessa bidrag om din anställning avslutas – antingen frivilligt eller ofrivilligt – innan ett visst antal år har gått.
Tänk dock på att alla bidrag du gör till ditt 401 (k) -konto är 100% intjänade hela tiden och kan inte förverkas.
”Ett typiskt schema ger en anställd en andel av ägarskapet som ständigt ökar i lås-steg med den anställdes tid. Enligt Bureau of Labor Statistics är det genomsnittliga antalet år som ska tilldelas helt fem”, enligt Mark Hebner, grundare och vd för Index Fund Advisors Inc., i Irvine, Kalifornien, och författare till 12-stegs återhämtningsprogram för aktiva investerare.