Helförsäkrade kontra självförsäkrade (självfinansierade) hälsoplaner

Arbetsgivare som upprättar en hälsoplan måste överväga både vilken typ av hälsoplan som erbjuds och hur hälsoplanen kommer att bli strukturerad. Det finns två vanliga sätt att strukturera en sjukförsäkringsplan: helt försäkrade och självförsäkrade (eller självfinansierade).

Skillnaden mellan helt försäkrad och självförsäkrad (självfinansierad) hälsa planer

Vad är en helt försäkrad hälsoplan?

En heltförsäkrad hälsoplan är det traditionella sättet att strukturera en arbetsgivarsponserad hälsoplan. Hur en helt försäkrad hälsoplan fungerar:

• Företaget betalar en premie till försäkringsbolaget.
• Premiesatserna är fasta i ett år baserat på antalet anställda som registreras i planen varje månad.
• Månadspremien ändras bara under året om antalet inskrivna anställda i planen ändras.
• Försäkringsföretaget samlar in premierna och betalar hälsopåståenden baserade på de täckningsförmåner som beskrivs i den köpta försäkringen.
• De täckta personerna (t.ex. anställda och anhöriga) är ansvariga för att betala avdragsgilla belopp eller ersättningar som krävs för täckta tjänster enligt försäkringen.

Vad är en självförsäkrad hälsoplan?

Med en egenförsäkrad (självfinansierad) hälsoplan, även känd som en avsnitt 105-plan, kör arbetsgivare sin egen hälsoplan i motsats till att köpa en helt försäkrad plan från ett försäkringsbolag. Arbetsgivare väljer att försäkra sig själva eftersom det kan göra det möjligt för dem att spara betydligt på premier. Självförsäkring utsätter dock företaget för mycket större risk om fler skadestånd än förväntat måste betalas. Det är också viktigt för arbetsgivare att förstå kostnaderna för självförsäkrade hälsoplaner. Hur en självförsäkrad hälsoplan fungerar:

• Arbetsgivaren beräknar de fasta kostnaderna och de rörliga kostnaderna för planen.
• De fasta kostnaderna inkluderar administrativa avgifter, eventuella stoppförluster premier och andra fasta avgifter som debiteras per anställd. Dessa kostnader kan vara i form av lön för personal för att hantera programmet eller avgifter till en tredjepartsadministratör (TPA) eller mjukvaruadministrationstjänst som kan hantera eller automatisera många ledningsuppgifter.
• De rörliga kostnaderna inkluderar betalning av hälsovårdsanspråk. Dessa kostnader varierar från månad till månad baserat på hälso- och sjukvårdsanvändning av personer som täcks (t.ex. anställda och anhöriga).
• För att begränsa risken använder vissa arbetsgivare stop-loss eller överförlustförsäkring som ersätter arbetsgivaren för fordringar som överstiger en förutbestämd nivå. Denna täckning kan köpas för att täcka katastrofala anspråk på en täckt person (specifik täckning) eller för att täcka anspråk som väsentligt överstiger den förväntade nivån för gruppen av täckta personer (sammanlagd täckning).

Ser att ge omfattande hälsofördelar för din organisation? Ladda ner The Small Business Guide to Health Benefits 2020.

HRAs ger arbetsgivarna kostnadsfördelarna med en självförsäkrad plan utan ledningens huvudvärk och risk

En hälsoåterbetalningsordning (HRA) är en alternativ typ av självförsäkrad hälsoplan där arbetsgivare ersätter anställda för sjukvårdskostnader.

HRAs gynnar arbetsgivarna enligt följande:

• Liknande premier på premier till traditionell självfinansierad hälsa planer
• Arbetsgivare, snarare än försäkringsföretag, kontrollerar kostnader, eftersom de rörliga kostnaderna är begränsade på en nivå som arbetsgivaren beslutar passar deras budget.
• Försäkringsplaner köps via operatörer, vilket innebär att arbetsgivaren behöver inte köpa täckning med stop-loss.
• Försäkringsföretag hanterar skadebehandling, så arbetsgivare behöver inte anställa / utbilda personal för att göra detta.
• HRA-administrationsprogramvara kan automatisera de flesta dagliga uppgifterna samtidigt som regelefterlevnaden säkerställs.

De vanligaste typerna av HRA är:

• Individuell täckning HRA (ICHRA). Med en ICHRA erbjuder arbetsgivare anställda en ersättning som de kan använda för att köpa sin egen individuella sjukförsäkringsplan på Healthcare.gov-marknaden eller deras statliga utbyte. Arbetsgivare kan också välja att täcka utgifter som kopior. Arbetsgivare drar nytta av detta tillvägagångssätt eftersom de inte behöver köpa stop-loss-försäkring för att minska risken och de inte behöver oroa sig för rörliga kostnader, eftersom den enskilda försäkringsplanen hanterar medicinska betalningar och arbetsgivaren fastställer fasta ersättningsbelopp och ger dem ett känt potentiellt maximum. Anställda drar nytta av detta tillvägagångssätt eftersom utbyten vanligtvis ger dem mycket större val än antingen ett eller två alternativ de kan få från en helt försäkrad plan eller den enda självförsäkrade plan som arbetsgivaren utformar.
• Kvalificerad liten arbetsgivare (HRA). Precis som ICHRA, en QSEHRA, tillåter arbetsgivare att ersätta anställda för medicinska individuella sjukförsäkringspremier och egna kostnader. QSEHRA är det enklaste HRA att implementera men har begränsningar.De kan endast användas av arbetsgivare med färre än 50 anställda, arbetsgivare är begränsade i de belopp de ersätter anställda och de måste erbjuda samma ersättningsbelopp till alla W-2 heltidsanställda (arbetsgivare kan välja att begränsa förmånen till full -anställda, men om de erbjuder det till deltidsanställda, måste de erbjuda dem samma ersättningsersättning som heltidsanställda).
• En grupptäckning HRA (GCHRA). Med en GCHRA behåller arbetsgivarna sin helt försäkrade hälsoplan men minskar premiekostnaderna genom att välja en hög avdragsgill plan. De ersätter sedan anställda för kopieringar och egna kostnader. Arbetsgivare kan fastställa en självrisk för det HRA-belopp som avgör när de börjar täcka utgifterna. Till exempel kan de ha en grupphälsoplan med en avdragsgilla på 6000 dollar, men börja ersätta anställda när de har nått 1000 dollar i sjukvårdskostnader. Detta ger i grunden anställda en avdragsgill hälsoplan på 1 000 USD.

Ladda ner den här tabellen för att jämföra de tre HRA

Slutsats

Fullt försäkrad hälsoplaner är vad de flesta känner till – en traditionell grupphälsoplan från ett försäkringsbolag. Självförsäkrade planer finansieras och hanteras av en arbetsgivare, ofta i ett försök att minska premiekostnaderna. Arbetsgivare bör dock ha en god förståelse för ledningens behov och risker innan de implementeras. HRA är ett alternativt sätt att självfinansiera försäkringar som ger kostnadsfördelarna med självförsäkrade planer utan risk, samtidigt som försäkringsalternativen för sina anställda ökar.

Detta inlägg publicerades ursprungligen i februari 2014. Det var senast uppdaterad 11/16/2020.