Hej!

Uppdaterad 11 januari 2021

Enligt Small Business Association klassificeras 99,2% av företagen i Kalifornien som ”småföretag.” Oavsett om du driver en glassställning längs strandpromenaden eller den lilla start som en dag kommer att förändra världen, finns det en sak som alla småföretagare i Kalifornien har gemensamt: löneskatter. Att räkna ut hur man betalar anställda kan vara ett stort besvär, men vår lönekalkylator förenklar processen så att du kan ägna mer tid åt att fokusera på att göra ditt lilla företag så bra som möjligt.

För att ta reda på din källskatt i Kalifornien och federala löneskatter, ange bara lön och W-4 utsläppsrätter för varje anställd nedan. Vår räknare beräknar bruttolön, drar avdrag och kommer fram till den nettolön som du behöver för att skriva dina anställdas lönecheckar.

Se Kaliforniens skattesatser

Beräkna lön för en anställd:

Om någon av denna terminologi är förvirrande, slå dig inte upp. Beräkna löneskatt är en av de sista sakerna som många arbetsgivare vill tänka på – särskilt i en stat som Kalifornien som har n enorma statliga skatter för att reda ut. Om det hjälper har vi också guider som hjälper småföretagare att lära sig mer om löneprocessen.

Federal löneskatter

Du kan använda vår lönekalkylator i Kalifornien för att räkna ut dina anställdas federala källskatt samt eventuella ytterligare skatter du är ansvarig för att betala som arbetsgivare.

Här är en snabb översikt över vad du behöver veta när du beräknar federala löneskatter. Om du vill gå in i varje beräkning i detalj, kolla in vår steg-för-steg-guide.

• Beräkna bruttolön:
  • För alla dina timanställda, multiplicera deras arbetade timmar med deras lönesats (och glöm inte att betala den högre avgiften för alla övertidsarbetade timmar) .
  • För alla dina tjänstemän delar du varje anställdas årslön med antalet löneperioder som ditt företag har.

• Beräkna eventuella avdrag före skatt:
  • Om dina anställda bidrar med 401 (k), FSA eller andra källkonto före skatt drar du av beloppet från bruttolönen innan du tillämpar löneskatter.
• Avdrag (och matcha) FICA-skatter:
  • Socialskatt: Håll inne 6,2% av varje anställds skattepliktiga löner tills de nå en total vinst på 142 800 dollar för året. Som arbetsgivare måste du matcha denna skatt en-för-en.
  • Medicare-skatt: Håll kvar 1,45% av varje anställds skattepliktiga löner tills de har nått den totala summan intäkter på 200 000 dollar för året. Du som arbetsgivare måste också matcha denna skatt. För intäkter över 200 000 dollar måste de anställda dock betala det som kallas en ytterligare Medicare-skatt på 0,9% tillsammans med 1,45%. Endast den anställde är ansvarig för att betala ytterligare Medicare-skatt.
• Betala FUTA arbetslöshetsskatt:
  • Du måste betala 6% av de första 7 000 $ skattepliktiga inkomster för varje anställd per år. Om du betalar statlig arbetslöshetsskatt är du berättigad till en skattelättnad på upp till 5,4%, vilket gör din FUTA-skattesats effektivt 0,6%. FUTA-skatt är arbetsgivarens ensamma ansvar. Dina anställda är inte ansvariga för att betala denna skatt.
• Avdrag Federal Income Tax:
  • Federal inkomstskatt varierar från 0% till 37%. Ytterligare information om uthyrning kan hittas genom IRS-publikationen 15-T.
• Subtrahera eventuella avdrag efter skatt:
  • Dina anställda kan vara ansvariga för avdrag efter skatt, såsom domstolsbeställda lönepynt, barnbidrag etc. Om så är fallet måste du hålla tillbaka dessa avdrag från lönecheckarna.

När du har räknat med alla dina källskatter finns det en serie kvartals- och årliga löneskatteregistreringar som du måste utföra. Men innan du skriver ut dina lönecheckar måste du också beräkna och hålla kvar skatterna i Kalifornien.

Löneskatter i Kalifornien

Nu när vi är klara med federala inkomstskatter, låt oss ta itu med skatter i Kalifornien. Staten Kalifornien vinner för landets högsta högsta marginella inkomstskatt. Det är en progressiv inkomstskatt, vilket innebär att ju mer pengar dina anställda tjänar desto högre inkomstskatt. Följande diagram ger inblick i de olika skattesatserna som gäller för enstaka arkiv.

Mer information finns på California Franchise Tax Board webbplats.

Golden State har fyra statliga löneskatter som administreras av avdelningen för sysselsättningsutveckling (EDD): 1) Arbetslöshetsförsäkring, 2) Sysselsättningsutbildningsskatt, 3) Statlig handikappskatt och 4) Personlig inkomstskatt. Du är ansvarig för att betala hälften av dessa skatter, medan den andra hälften ska hållas kvar från varje anställds lönecheck. Detaljer och priser finns på EDD: s webbplats.

• Vad du betalar för:
  • Arbetslöshetsförsäkring (UI) utfärdas av det amerikanska arbetsdepartementet. UI tillhandahåller tillfälliga betalningar till de som är arbetslösa mot sin egen kapacitet. Arbetsgivare betalar upp till 6,2% på de första 7 000 $ i löner som betalas till varje anställd under ett kalenderår. Nya arbetsgivare betalar 3,4% för de första två till tre åren. Varje december kommer du att meddelas om din nya skattesats.
  • Sysselsättningsskatt, även känd som finansiering för utbildning. Du är ansvarig för att betala 0,1% av de första 7 000 $ lönerna per anställd per år. Den här är relativt billig och maximerar 7 USD per anställd per år.
• Vad som hålls tillbaka från anställda:
  • Statlig handikapsskatt tillhandahåller tillfällig finansiering för icke-arbetsrelaterade funktionsnedsättningar samt betald familjelov för dem som tar hand om en sjuk familjemedlem eller knyter kontakt med sitt nyfödda barn. För 2021 är skattesatsen 1,0% av årsinkomsten upp till $ 122 909, vilket maximalt uppgår till $ 1 229,09 per anställd.
  • Personlig inkomstskatt (PIT), som tas ut för invånare i Kalifornien samt av inkomster som utlänningar får i Kalifornien. PIT baseras på ansökningar om bidrag på varje anställds W-4 eller DE 4-formulär, och det finns ingen maximal skatt.

Du kan registrera och betala skatt online via ditt EDD-konto här.

Skriv nu de lönecheckarna!

Känner du den våg av lättnad? Du har markerat ”löneskatt” från din att göra-lista så att du kan gå vidare till de viktiga sakerna. När varje anställds nettolön har beräknats (med hänsyn till avdrag och källskatt) är du klar. Allt du behöver oroa dig för är att få dina anställda betalda i tid samt att avsätta vad du är skyldig i FICA- och gränssnittsskatter. Dessa siffror kan lägga upp snabbt!

Du kan betala federala skatter online till IRS här. Plus, här är allt du behöver veta om federala skatteregistreringar.

Ytterligare Kaliforniens löneskattresurser:

Vår kalkylator är här för att hjälpa dig, men naturligtvis kan du aldrig lära dig nog, särskilt när Det här är några ytterligare resurser och kontaktinformation som hjälper dig att driva Kaliforniens löner:

State of California Employment Development Department (EDD): (866) 333-4606 | E-Services for Business | Registrera dig online