Steuervorteile von Sparbriefen der Serie I

Die Sparbriefe der Serie I werden vom US-Finanzministerium als eines der Mittel für Verbraucher angeboten, in risikoarme Wertpapiere zu investieren. Sparanleihen der Serie I genießen auch mehrere Steuervorteile, die für die meisten anderen festverzinslichen Anlagen nicht verfügbar sind.

Diese Anleihen sind nicht marktfähig, dh sie können nicht an einem gekauft oder verkauft werden Sekundärmarkt.

Grundlagen der I-Bond-Besteuerung

Hier sind die Grundlagen der I-Bond-Besteuerung, bevor besondere Ausnahmen eingeführt werden.

• Sparanleihen der Serie I unterliegen keinen staatlichen oder lokalen Steuern. Wenn Sie in Sparbriefe der Serie I investieren, zahlen Sie keine Steuern auf die Zinserträge, die Sie an Ihren Staat oder Ihre lokale Regierung verdienen. Dies bedeutet, dass am Ende eines jeden Jahres mehr Geld in Ihrer Tasche landet, als wenn Sie eine normale Anleihe besaßen
• Sparbriefe der Serie I unterliegen der Bundessteuer. Wenn Sie Ihre Sparbriefe der Serie I kaufen, schulden Sie den Steuern des Bundes auf die Zinserträge, die Sie während des Haltens der Anleihen erzielen Die Tatsache, dass es sich bei der Serie I-Sparbrief um eine spezielle Art von Anleihe handelt, die als „Nullkupon“ bezeichnet wird (dh, Sie erhalten keine regelmäßigen Schecks per Post. Stattdessen werden die Zinsen, die Sie verdienen, zum Wert der Anleihe hinzugerechnet und Sie werden Zinsen auf Ihre Zinsen verdienen.)
• Sie haben die Wahl zwischen einer von zwei Steuermethoden: der Bargeldmethode oder der Abgrenzungsmethode. Die Bargeldmethode bedeutet, dass Sie nur Steuern auf Ihr I zahlen Anleihen, wenn Sie sie an die Regierung der Vereinigten Staaten zurückgeben (dh zurückverkaufen). Wenn Sie Ihre Anleihe 20 Jahre lang halten, dann Sie Sie zahlen in diesem Zeitraum keine Steuern, aber Sie schulden eine Steuer, wenn Sie die Investition verkaufen. Wenn Sie sich für die periodengerechte Besteuerung Ihrer I-Anleihen entscheiden, zahlen Sie die Steuer, die auf die Zinsen fällig ist, die Sie für das Jahr verdient haben, das Ihrem Kapital hinzugefügt wurde.

Verwenden von Anleihen der Serie I zur Zahlung von Bildungsausgaben

Sie zahlen keine Steuern auf die Zinserträge, die Sie aus Ihren Sparbriefen der Serie I erzielen, wenn Sie sie zur Zahlung qualifizierter Bildungsausgaben verwenden Ausgaben und Sie halten die Einkommensgrenzen ein. Was zählt als qualifizierte Bildungsausgaben? Dazu gehören:

• Studiengebühren und Gebühren wie erforderliche Laborkurse an einer Universität oder Hochschule
• Kosten, die für einen Kurs gezahlt werden, der im Rahmen Ihres Studiengangs oder Ihres Programms zur Vergabe von Zertifikaten erforderlich ist.
• Die Kosten für Bücher oder Unterkunft und Verpflegung gelten nicht als qualifizierte Kosten.
• Die Kosten müssen im Namen von Ihnen, Ihrem Ehepartner oder einem Unterhaltsberechtigten anfallen, für den Sie eine Steuerbefreiung beantragen.

Andere Möglichkeiten zur Vermeidung von Steuern

Es gibt verschiedene andere Bedingungen, um keine Steuern auf Ihre Series I-Sparbriefe zu zahlen.

• Die I-Anleihen müssen nach 1989 gekauft worden sein.
• Sie müssen die qualifizierten Ausbildungskosten im selben Steuerjahr bezahlen, in dem Sie Ihre Sparbriefe der Serie I eingelöst haben.
• Sie müssen am ersten Tag des Jahres mindestens 24 Jahre alt sein Monat, in dem Sie die Anleihen gekauft haben. Wenn Sie beispielsweise 18 Jahre alt wären, wären Sie nicht berechtigt, die Sparbriefe der Serie I zu verwenden, um die College-Kosten für Sie oder Ihre Familie zu bezahlen. Sie würden immer noch an der Steuerbelastung festhalten.
• Wenn Sie Ihre Sparbriefe der Serie I verwenden, um die College-Ausbildung eines Kindes oder eines anderen Minderjährigen zu bezahlen, für das Sie als abhängig eingestuft sind, müssen die Anleihen Sie können Ihr Kind als Begünstigten der I-Anleihe angeben, aber nicht als Eigentümer. Andernfalls erhalten Sie bei der Verwendung keine Steuerbefreiung für die I-Anleihe Sie müssen für das College bezahlen.
• Wenn Sie verheiratet sind, müssen Sie und Ihr Ehepartner eine gemeinsame Steuererklärung einreichen, um sich für die Steuervorteile für Sparbriefe der Serie I zu qualifizieren.
• Sie müssen sich treffen die Einkommensgrenzen, die von der Finanzabteilung festgelegt wurden, um sich für die Steuervorteile der Sparbriefe der Serie I zu qualifizieren. Es gibt einige detaillierte Berechnungen, um festzustellen, ob Sie sich qualifizieren oder nicht (siehe IRS-Formular 8815). Im Jahr 2008 begann der Zinsabzug Ausstieg aus der modifizierten AGI in Höhe von 67.100 US-Dollar und 82.100 US-Dollar. Für verheiratete gemeinsame Antragsteller wurden die Steuervorteile auf 1 US-Dollar gesenkt 00.650 und waren vollständig verschwunden, sobald Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen 130.650 USD überstieg.
• Das College, die Berufsschule oder die Universität müssen die Standards der Bundesunterstützung erfüllen, beispielsweise das garantierte Studentendarlehensprogramm. Andernfalls erhalten Sie keinen Steuerausschluss für Anleihen der Serie I.

Es ist wichtig zu verstehen, dass die Steuervorteile für Sparbriefe der Serie I um reduziert werden die Höhe von Stipendien, Stipendien, vom Arbeitgeber bereitgestellten Bildungsleistungen oder anderen Studiengebühren nach Angaben der Finanzabteilung. Diese werden direkt von der Berechnung des qualifizierten Bildungsaufwands abgezogen.

Außerdem müssen Sie sowohl die Kapital- als auch die Zinserträge aus Ihren Sparbriefen der Serie I verwenden, um qualifizierte Ausgaben zu bezahlen. Wenn der Wert Ihrer Anleihen die Anzahl Ihrer qualifizierten Ausgaben übersteigt, die im Laufe des Jahres gezahlt wurden, wird der Zinsbetrag, den Sie auf Ihre Steuern ausschließen können, anteilig reduziert. Aus diesem Grund möchten Sie möglicherweise mehrere Sparanleihen der Serie I mit kleinerem Nennwert anstelle einiger Anleihen mit größerem Nennwert erwerben. Sie können sie in kleineren Chargen einlösen, um sicherzustellen, dass dies kein Problem darstellt.

Steuervergünstigungen für Anleihen der Serie I im Vergleich zu Steuervergünstigungen für Anleihen der Serie EE

Die Steuervorteile für Anleihen der Serie I sind identisch mit den Steuervorteilen von Sparbriefen der Serie EE. Wenn Sie beide als Teil Ihres festverzinslichen Portfolios besitzen, sollte dies die Berechnung erheblich vereinfachen, wenn es darum geht, Ihre Anleihen einzulösen und zu zahlen die Studiengebührenrechnung.

Weitere Informationen zur Serie I-Sparbrief

Weitere Informationen finden Sie im Leitfaden zur Anlage in Serie I-Sparbriefe Führen Sie Sie durch weitere Informationen zu Sparbriefen, insbesondere zu Sparbriefen der Serie I, einschließlich der Art und Weise, wie Sie sie Ihrem Portfolio hinzufügen können, jährlichen Kauflimits, Eigentumsanforderungen, Steuervorteilen und vielem mehr.