Diferențele dintre HSA și FSA: Care este mai bine?

În funcție de tipul de plan de asigurare de sănătate pe care îl aveți și de beneficiile pe care le oferă angajatorul dvs., ați putea fi eligibil pentru un cont de economii de sănătate (HSA) sau un cont de cheltuieli flexibil (FSA). Profitarea acestor conturi vă poate ajuta să economisiți bani și să vă pregătiți pentru cheltuielile medicale care apar în cursul anului.

HSA și FSA au calificări și avantaje diferite. Iată o prezentare generală a tot ceea ce trebuie să știți pentru a vă ajuta să înțelegeți HSAs versus FSAs.

Ce este un HSA?

Un HSA este un cont de economii cu avantaje fiscale. Dacă vă calificați, puteți contribui cu bani înainte de impozitare, ceea ce vă reduce factura fiscală. Puteți investi banii în HSA și orice dobândă pe care o câștigați nu este, de asemenea, impozitată. Banii din HSA pot fi folosiți pentru a plăti cheltuieli medicale, cum ar fi deductibile și coplăți.

Puteți utiliza fondurile într-un HSA oricând, dar puteți contribui numai dacă aveți un plan de sănătate calificat cu o deducere ridicată (HDHP). Deductibilul dvs. este suma pe care o plătiți pentru serviciile acoperite înainte de începerea acoperirii dvs. de asigurare. 2021, deductibilă minimă pentru un HDHP este de 1.400 USD pentru acoperirea individuală și 2.800 USD pentru acoperirea familiei.

HDHP-urile au de obicei prime mai mici decât planurile de asigurări de sănătate cu deductibile mai mici. Un HSA vă poate ajuta să vă asigurați că aveți banii de care aveți nevoie pentru a acoperi deductibilul ridicat, motiv pentru care HSA-urile sunt legate de HDHP-uri.

Principalele beneficii ale unui HSA

HSA-urile au mai multe avantaje:

• Fondurile din HSA dvs. cresc fără taxe
• Nu plătiți taxe pentru fondurile pe care le retrageți pentru a le plăti pentru cheltuieli medicale
• Contribuțiile dvs. rămân în HSA până când le utilizați

Puteți retrage fonduri de la un HSA pentru a le folosi pentru cheltuieli non-medicale, dar veți plăti impozit pe venit și o penalitate de 20% până la 65 de ani. După 65 de ani, plătiți doar impozit pe venit pentru ceea ce retrageți, astfel încât un HSA ar putea fi, de asemenea, o sursă suplimentară de fonduri de pensionare. >

Ce este un ASF?

Un FSA este un cont oferit de angajatori. Puteți opta pentru a contribui până la limitele stabilite de angajatorul dvs., iar banii pe care îi contribuiți vă reduc veniturile impozabile. Banii dintr-un ASF pot fi folosiți pentru cheltuieli medicale, iar conturile nu sunt legate de HDHP, deci pot fi folosiți cu orice plan de sănătate.

O diferență importantă între FSAs și HSAs este că nu puteți să transferați toate fondurile de la an la an dacă nu le utilizați. Angajatorii pot oferi una dintre cele două opțiuni dacă aveți resturi de fonduri la sfârșitul anului. Fie aveți altul 2,5 luni pentru a cheltui fondurile sau puteți transfera până la 500 USD. FSA-urile nu funcționează bine ca o strategie de economii pe termen lung.

Principalele beneficii ale unui ASF

Beneficiul principal al unui ASF este că vă scade venitul impozabil. Un alt beneficiu este că vă poate ajuta să vă gestionați cheltuielile de sănătate. Banii sunt deduși automat din salariile dvs., așa că sunt acolo când aveți nevoie de aceștia pentru a plăti copays sau deductibile sau pentru cheltuieli medicale calificate.

Cheltuieli de sănătate calificate

HSA și FSA sunt destinate să acopere cheltuielile de sănătate calificate. Primele de asigurări de sănătate de obicei nu sunt considerate cheltuieli medicale calificate, cu excepția cazului în care plătiți pentru acoperirea COBRA sau primiți șomaj. Medicamentele eliberate pe bază de rețetă, inclusiv insulina, pot fi plătite cu ambele tipuri de conturi.

În mod obișnuit, puteți utiliza conturile pentru a acoperi coplăți și deductibile pentru vizitele medicului și sejururile în spital. Îngrijirea dentară esențială este considerată o cheltuială de sănătate calificată, dar albirea dinților nu este o cheltuială. De asemenea, ochelarii de vedere sunt o cheltuială calificată. să plătească pentru asta.

FSA sau HSA: Care este mai bine?

În general, HSA-urile sunt mai flexibile. Acestea vă permit să economisiți bani plătind mai puțin taxe și vă permit să economisiți bani pe termen lung, deoarece orice nu folosiți într-un anumit an se va răsturna și se va acumula ca economii în timp. Totuși, trebuie să achiziționați un HDHP, și nu toată lumea este confortabilă cu un plan de asigurare cu deductibilitate ridicată.

Un ASF nu se acumulează în timp; pierzi majoritatea fondurilor rămase la sfârșitul anului. De asemenea, veți pierde FSA dacă schimbați angajatorul. Oferă economii fiscale și bugetare pentru cheltuieli medicale, așa că, dacă nu vă calificați pentru un HSA, o ASF este o opțiune bună.

Utilizând graficul de mai jos, puteți verificați o varietate de avantaje și dezavantaje ale unui HSA față de un FSA.

	HSA	FSA
Calificare sau cerințe	Trebuie să aveți un Plan de sănătate cu o deducere ridicată (HDHP) calificat pentru a vă califica pentru un HSA. Deductibilul minim pentru a te califica în 2020 și 2021 este de 1.400 USD pentru planurile individuale sau 2.800 USD pentru planurile familiale. Nu poți fi înscris la Medicare. Nu poți fi declarat ca fiind dependent de planul altei persoane.	Nu există cerințe, de obicei oferite prin intermediul unui grup sau angajator.
Ce se întâmplă dacă schimbați angajatorii?	HSA-urile nu sunt legate până la angajare.	FSA nu vă poate urmări către noul dvs. angajator, puteți pierde orice sumă ne cheltuită / folosită.
Reguli de trecere	HSA va fi transferat în fiecare an, fondurile neutilizate pot fi salvate pe termen lung pentru HSA.	Majoritatea fondurilor FSA expiră la sfârșitul anului.
Limite anuale de limită de contribuție	Pentru 2020, limita de contribuție este de 3.550 USD pentru planurile individuale și 7.100 USD pentru planurile de familie. Pentru 2021, limita de contribuție este de 3.600 USD pentru planurile individuale și de 7.200 USD pentru familie planuri.	Pentru 2020, limita individuală a contribuției ASF este de 2.750 USD, cu toate acestea, este de latitudinea angajatorului să permită contribuția până la limită sau nu.
Flexibilitate în modificările cuantumului contribuției	Da, ținând cont de plafonul anual al contribuției.	În general, poate fi modificat numai: la momentul înscrierii deschise. dacă aveți o schimbare într-o situație de familie. dacă schimbați planul / angajatorul.
Potențial de economisire pe termen lung	Da.	Nu
Penalitate pentru utilizarea fondurilor	Economiile acumulate pot fi retrase la pensionare (după vârsta de 65 de ani) fără penalizare. Dacă este utilizat pentru cheltuieli nemedicale înainte de vârsta de 65 de ani, trebuie să fie declarat în formularul de impozit pe venit și este supus unei penalități de 20%.	Este posibil să trebuiască să vă depuneți cheltuielile pentru a fi rambursate de FSA. Deoarece acest lucru este gestionat de angajator, este posibil să nu aveți acces la fonduri din motive non-medicale. Vorbiți cu administratorul FSA sau cu angajatorul pentru detalii.
Economii fiscale	Banii pot fi contribuiți înainte de impozitare direct de la un angajator. Contribuțiile sunt deductibile din impozit. Crește amânat. Economiile acumulate pot fi retrase fără impozite pentru pensionare (după vârsta de 65 de ani). Cheltuielile medicale calificate nu sunt impozitate.	Banii pot fi contribuiți direct înainte de impozitare de la un angajator. Cheltuielile medicale calificate nu sunt impozitate.
Note speciale	HSA-urile pot fi accesibile în diferite moduri, asigurați-vă și întrebați dacă veți avea un card de debit și cum funcționează cheltuielile .	Planurile FSA pot permite o reportare mică sau o perioadă de grație, cu toate acestea, acest lucru este la latitudinea administratorului planului sau a angajatorului și este posibil să nu se aplice în multe cazuri.

Puteți avea un HSA și un FSA în același timp?

Puteți avea un HSA și un FSA în același timp numai dacă FSA este desemnat ca FSA cu scop limitat. Aceste ASF trebuie să aibă un scop specific, cum ar fi acoperirea costurilor de îngrijire pe termen lung, și nu cheltuielile medicale obișnuite fiind acoperite de ASS.

Takeaways cheie

• HSAs și FSAs sunt ambele conturi de economii cu avantaje fiscale pentru cheltuieli medicale.
• Trebuie să aveți un plan de sănătate deductibil ridicat pentru a contribui la un HSA .
• Fondurile HSA pot fi reportate de la an la an și puteți retrage fonduri fără o penalizare la vârsta de 65 de ani sau peste pentru a le folosi în scopuri non-medicale.
• FSA sunt de obicei oferite de către angajatori, iar fondurile nu sunt reportate de la an la an.