Definiție raport pe termen lung datorie-total-active
Care este raportul pe termen lung datorie-total-active?
Raportul datoriei pe termen lung cu totalul activelor este o măsurare care reprezintă procentul activelor unei corporații finanțate cu datorii pe termen lung, care cuprinde împrumuturi sau alte obligații de creanță care durează mai mult de un an Acest raport oferă o măsură generală a poziției financiare pe termen lung a unei companii, inclusiv capacitatea acesteia de a-și îndeplini obligațiile financiare pentru împrumuturile restante.
Formula pentru Raportul datoriei la totalul activelor pe termen
Raportul datoriei pe termen lung cu totalul activelor
Ce îți spune raportul datorie pe termen lung / total active?
O scădere de la an la an a raportului datorie pe termen lung al unei active pe termen lung al unei companii poate sugera că devine din ce în ce mai puțin dependent de datorii pentru a-și dezvolta afacerea. Deși un rezultat al raportului care este considerat indicativ pentru o companie „sănătoasă” variază în funcție de industrie, în general vorbind, un rezultat al raportului mai mic de 0,5 este considerat bun.
Takeaways cheie
- Raportul pe termen lung datorie-total-active este un raport de acoperire sau solvabilitate utilizat pentru a calcula valoarea pârghiei unei companii.
- Rezultatul raportului arată procentul activelor unei companii pe care ar trebui să le lichideze pentru a-și rambursa datoria pe termen lung.
- Recalcularea raportului pe mai multe perioade de timp poate dezvălui tendințele unei companii ” Alegerea de a finanța active cu datorii în loc de capitaluri proprii și capacitatea de a-și rambursa datoria în timp.
Exemplu de datorie pe termen lung către Raportul activelor
Dacă o companie are active totale de 100.000 USD, cu datorii pe termen lung de 40.000 USD, raportul său datorie pe active pe termen lung este de 40.000 USD / 100.000 USD = 0,4 sau 40%. indică faptul că compania are 40 de cenți de datorie pe termen lung pentru fiecare dolar pe care îl h ca în active. Pentru a compara poziția de levier globală a companiei, investitorii privesc același raport pentru firmele comparabile, industria în ansamblu și propriile modificări istorice ale companiei în acest raport.
Dacă o afacere are un raport ridicat pe termen lung între datorii și active, aceasta sugerează că afacerea are un grad relativ ridicat de risc și, în cele din urmă, este posibil să nu-și poată rambursa datoriile. Acest lucru îi face pe creditori mai sceptici despre împrumutarea banilor afacerii și investitorilor mai multă neliniște cu privire la cumpărarea de acțiuni.
În schimb, dacă o afacere are un raport scăzut pe termen lung datorie-active, aceasta poate însemna puterea relativă a afacerii. Cu toate acestea, afirmațiile pe care le poate face un analist pe baza acestui raport variază în funcție de industria companiei, precum și de alți factori și, din acest motiv, analiștii tind să compare aceste numere între companii din aceeași industrie.
Diferența dintre ratele datoriei pe termen lung și activele și ratele totale datorii-active
În timp ce Raportul datoriei pe termen lung la active are în vedere numai datoriile pe termen lung, raportul total datorie / total active cuprinde toate datoriile. Această măsură ia în considerare atât datoriile pe termen lung, cum ar fi ipotecile și valorile mobiliare, cât și datoriile curente sau pe termen scurt, precum chiria, utilitățile și împrumuturile cu scadență în mai puțin de 12 luni.
Ambele rapoarte, cu toate acestea, cuprind toate activele unei companii, inclusiv active corporale, cum ar fi echipamente și stocuri și active necorporale, cum ar fi creanțele. Deoarece raportul total datorie-active include mai multe datorii ale unei companii , acest număr este aproape întotdeauna mai mare decât raportul datoriilor pe termen lung al unei companii.