As diferenças entre HSA e FSA: o que é melhor?
Dependendo do tipo de plano de seguro saúde que você tem e dos benefícios que seu empregador oferece, você pode ser elegível para uma conta de poupança de saúde (HSA) ou uma conta de despesas flexíveis (FSA). Tirar proveito dessas contas pode ajudá-lo a economizar dinheiro e se preparar para despesas médicas que surgem durante o ano.
HSAs e FSAs têm diferentes qualificações e vantagens. Aqui está uma visão geral de tudo que você precisa saber para ajudá-lo a entender HSAs versus FSAs.
O que é um HSA?
Uma HSA é uma conta poupança com vantagens fiscais. Se você se qualificar, pode contribuir com dinheiro antes dos impostos, o que diminui sua conta de impostos. Você pode investir o dinheiro em sua HSA, e todos os juros que ganhar também não são tributados. O dinheiro em sua HSA pode ser usado para pagar despesas médicas, como franquias e co-pagamentos.
Você pode usar os fundos em uma HSA a qualquer momento, mas só pode contribuir se tiver um Plano de Saúde de Alta Franquia (HDHP) qualificado. Sua franquia é o valor que você paga pelos serviços cobertos antes do início da cobertura do seguro. Em 2020 e 2021, a franquia mínima para um HDHP é de $ 1.400 para cobertura individual e $ 2.800 para cobertura familiar.
Os HDHPs geralmente têm prêmios mais baixos do que os planos de seguro saúde com franquias mais baixas. pode ajudar a garantir que você tenha o dinheiro necessário para cobrir a franquia alta, razão pela qual os HSAs estão vinculados aos HDHPs.
Principais benefícios de um HSA
HSAs têm vários benefícios:
- Os fundos em sua HSA crescem sem impostos
- Você não paga impostos sobre fundos que sacou para pagar para despesas médicas
- Suas contribuições permanecem em sua HSA até que você as use
Você pode sacar fundos de uma HSA para usar em despesas não médicas, mas você vai pagar imposto de renda e multa de 20% até os 65 anos. Após os 65 anos, você só paga imposto de renda sobre o que retirar, portanto, uma HSA também pode ser uma fonte adicional de fundos de aposentadoria.
O que é um FSA?
Um FSA é uma conta oferecida por empregadores. Você pode optar por contribuir até os limites estabelecidos pelo seu empregador, e o dinheiro que você contribui reduz sua renda tributável. O dinheiro em uma FSA pode ser usado para despesas médicas e as contas não estão vinculadas a HDHPs, portanto, podem ser usadas com qualquer plano de saúde.
Uma diferença importante entre FSAs e HSAs é que você não pode transportar todos os fundos de ano para ano se não os usar. Os empregadores podem oferecer uma das duas opções se você tiver fundos restantes no final do ano. Ou você tem outro 2,5 meses para gastar os fundos ou você pode transferir até US $ 500. Os FSAs não funcionam bem como uma estratégia de economia de longo prazo.
Principais benefícios de um FSA
O principal benefício de uma FSA é que ela reduz sua renda tributável. Outro benefício é que pode ajudá-lo a administrar suas despesas de saúde. O dinheiro é automaticamente deduzido de seus contracheques, portanto, está disponível quando você precisar pagar co-pagamentos ou franquias ou para despesas médicas qualificadas.
Com HSAs e FSAs, você se beneficia da economia de impostos porque os fundos são antes dos impostos. Isso significa que eles “são deduzidos novamente de sua receita antes do cálculo dos impostos, reduzindo quanto você paga em impostos.
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Despesas de saúde qualificadas
HSAs e FSAs destinam-se a cobrir despesas de saúde qualificadas. Os prêmios de seguro saúde normalmente não são considerados uma despesa médica qualificada, a menos que você esteja pagando pela cobertura COBRA ou recebendo desemprego. Medicamentos prescritos, incluindo insulina, podem ser pagos com os dois tipos de contas.
Normalmente, você pode usar as contas para cobrir co-pagamentos e franquias para consultas médicas e internações hospitalares. Assistência odontológica essencial é considerada uma despesa de saúde qualificada, mas o clareamento dental não é. Óculos também são uma despesa qualificada. Em geral, se for algo que você possa deduzir como despesa médica em seus impostos, você pode usar os fundos da HSA ou FSA para pagar por ele.
FSA ou HSA: Qual é o melhor?
Em geral, os HSAs são mais flexíveis. Eles permitem que você economize pagando menos impostos e economize dinheiro a longo prazo, já que tudo o que você não usar em um determinado ano será acumulado e acumulado como economia ao longo do tempo. Você deve comprar um HDHP, no entanto, e nem todo mundo se sente confortável com um plano de seguro com alta franquia.
Uma FSA não se acumula com o tempo; você perde a maior parte dos fundos restantes no final do ano. Você também pode perder seu FSA se mudar de empregador. Ele oferece economia de impostos e orçamento para despesas médicas, portanto, se você não se qualificar para um HSA, um FSA é uma boa opção.
Usando o gráfico abaixo, você pode verifique uma variedade de vantagens e desvantagens de um HSA versus um FSA.
| HSA | FSA | |
|---|---|---|
| Qualificação ou Requisitos |
Você deve ter um Plano de Saúde com Franquia Alta (HDHP) qualificado para se qualificar para um HSA. A franquia mínima para se qualificar em 2020 e 2021 é de $ 1.400 para planos individuais ou $ 2.800 para planos familiares. Você não pode estar inscrito no Medicare. Você não pode ser declarada como dependente do plano de outra pessoa. |
Sem requisitos, geralmente oferecidos por um grupo ou empregador. |
| E se você mudar de empregador? | HSAs não estão vinculados para o emprego. | A FSA não pode segui-lo até o seu novo empregador, você pode perder qualquer valor não gasto / usado. |
| Regras de rollover | A HSA será acumulada todos os anos, os fundos não utilizados podem ser salvos em sua HSA a longo prazo. | A maioria dos fundos da FSA expira no final do ano. |
| Limites de contribuição anual | Para 2020, o limite de contribuição é de $ 3.550 para planos individuais e $ 7.100 para planos familiares. Para 2021, o limite de contribuição é de $ 3.600 para planos individuais e $ 7.200 para família planos. |
Para 2020, o limite de contribuição individual da FSA é de $ 2.750, no entanto, cabe ao empregador permitir a contribuição até o limite ou não. |
| Flexibilidade nas alterações do valor de contribuição | Sim, tendo em mente o limite de contribuição anual. |
Geralmente, pode ser alterado apenas:
|
| Potencial de economia de longo prazo | Sim. | Não. |
| Penalidade pelo uso dos fundos |
A poupança acumulada pode ser sacada na aposentadoria (após os 65 anos) sem penalidade. Se usado para despesas não médicas antes dos 65 anos, deve ser declarado no formulário de imposto de renda e está sujeito a multa de 20%. |
Você pode ter que enviar suas despesas para serem reembolsadas pela FSA. Como isso é gerenciado pelo empregador, você pode não ter acesso a fundos por razões não médicas. Fale com o administrador ou empregador da FSA para obter detalhes. |
| Economia de impostos |
O dinheiro pode ser contribuído antes dos impostos diretamente de um empregador. As contribuições são dedutíveis do imposto. Cresce com o imposto diferido. A poupança acumulada pode ser retirada sem impostos para a aposentadoria (após os 65 anos). Despesas médicas qualificadas não são tributadas. |
O dinheiro pode ser contribuído antes dos impostos diretamente de um empregador. Despesas médicas qualificadas não são tributadas. |
| Notas Especiais | HSAs podem ser acessíveis de diferentes maneiras, certifique-se e pergunte se você terá um cartão de débito e como as despesas funcionam . | Os planos FSA podem permitir uma pequena transição ou período de carência; no entanto, isso fica a critério do administrador do plano ou empregador e pode não se aplicar em muitos casos. |
Você pode ter um HSA e um FSA ao mesmo tempo?
Você só pode ter um HSA e um FSA ao mesmo tempo se o FSA for designado como FSA de propósito limitado. Esses FSAs devem ter um propósito específico, como cobrir os custos de cuidados de longo prazo, e não as despesas médicas regulares cobertas pelo HSA.
Principais vantagens
- HSAs e FSAs são contas de poupança com vantagens fiscais para despesas médicas.
- Você deve ter um plano de saúde com alta dedução para contribuir com um HSA .
- Os fundos HSA podem ser transferidos de ano para ano, e você pode sacar fundos sem multa aos 65 anos ou mais para usar para fins não médicos.
- Os FSAs são normalmente oferecidos pelos empregadores e os fundos não são transferidos de ano para ano.