W pełni ubezpieczone a samofinansujące się (samofinansujące) plany zdrowotne

Pracodawcy przygotowujący plan zdrowotny muszą wziąć pod uwagę zarówno rodzaj oferowanego planu zdrowotnego, jak i jego plan zbudowany. Istnieją dwa typowe sposoby tworzenia planu ubezpieczenia zdrowotnego: w pełni ubezpieczony i ubezpieczony samodzielnie (lub samofinansujący).

Różnica między ubezpieczeniem w pełni ubezpieczonym a ubezpieczeniem własnym (samofinansującym) plany

Co to jest w pełni ubezpieczony plan zdrowotny?

W pełni ubezpieczony plan zdrowotny to tradycyjny sposób tworzenia planu opieki zdrowotnej sponsorowanego przez pracodawcę. Jak działa ubezpieczenie w pełni ubezpieczone:

• Firma opłaca składkę ubezpieczycielowi.
• Stawki składek są ustalane na rok, w oparciu o liczbę pracowników zapisanych do planu każdego miesiąca.
• Miesięczna składka zmienia się w ciągu roku tylko wtedy, gdy zmienia się liczba pracowników objętych planem.
• Ubezpieczyciel zbiera składki i opłaca roszczenia zdrowotne na podstawie świadczeń objętych ubezpieczeniem przedstawionych w zakupionej polisie.
• Osoby objęte ubezpieczeniem (np. pracownicy i osoby na utrzymaniu) są odpowiedzialne za opłacenie wszelkich kwot podlegających odliczeniu lub współpłatności wymaganych za usługi objęte polisą.

Co to jest ubezpieczenie zdrowotne z własnym ubezpieczeniem?

W przypadku ubezpieczenia zdrowotnego z własnym ubezpieczeniem (samofinansowania), znanego również jako plan sekcji 105, pracodawcy prowadzą własny plan zdrowotny w przeciwieństwie do wykupienia pełnego ubezpieczenia od ubezpieczyciela. Pracodawcy decydują się na ubezpieczenie własne, ponieważ pozwala im to znacznie zaoszczędzić na składkach. Jednak ubezpieczenie własne naraża firmę na znacznie większe ryzyko w przypadku konieczności wypłaty większej liczby roszczeń niż oczekiwano. Ważne jest również, aby pracodawcy rozumieli koszty planów zdrowotnych objętych własnym ubezpieczeniem. Jak działa ubezpieczenie zdrowotne z własnym ubezpieczeniem:

• Pracodawca oblicza koszty stałe i koszty zmienne dla planu.
• Koszty stałe obejmują opłaty administracyjne, ewentualne stop-loss składki i wszelkie inne ustalone opłaty naliczane za pracownika. Koszty te mogą mieć formę wynagrodzenia dla personelu zarządzającego programem lub opłat dla zewnętrznego administratora (TPA) lub usługi administracyjnej oprogramowania, która może obsługiwać lub automatyzować wiele zadań związanych z zarządzaniem.
• Koszty zmienne obejmują wypłata świadczeń zdrowotnych. Koszty te różnią się z miesiąca na miesiąc w zależności od korzystania z opieki zdrowotnej przez osoby objęte ubezpieczeniem (np. Pracowników i osoby pozostające na utrzymaniu).
• Aby ograniczyć ryzyko, niektórzy pracodawcy stosują ubezpieczenie stop-loss lub nadwyżki strat, które zwraca pracodawcy roszczenia przekraczające z góry określony poziom. Ubezpieczenie to można wykupić w celu pokrycia szkód katastroficznych dotyczących jednej osoby objętej ubezpieczeniem (ochrona szczególna) lub w celu pokrycia roszczeń, które znacznie przekraczają oczekiwany poziom dla grupy osób objętych ubezpieczeniem (pokrycie zbiorcze).

Szukam zapewnić Twojej organizacji kompleksowe korzyści zdrowotne? Pobierz Przewodnik dla małych firm po świadczeniach zdrowotnych 2020.

HRA zapewniają pracodawcom korzyści finansowe wynikające z planu samodzielnego ubezpieczenia bez problemów związanych z zarządzaniem i ryzyka.

Umowa dotycząca zwrotu kosztów leczenia (HRA) jest alternatywny rodzaj planu ubezpieczenia zdrowotnego, w ramach którego pracodawcy zwracają pracownikom koszty leczenia.

HRA przynoszą następujące korzyści pracodawcom:

• Podobne oszczędności w zakresie składek w porównaniu z tradycyjnymi samofinansującymi się plany
• Pracodawcy, a nie ubezpieczyciele, kontrolują koszty, ponieważ koszty zmienne są ograniczone do poziomu, który pracodawca uzna za odpowiadający jego budżetowi.
• Plany ubezpieczeniowe są kupowane za pośrednictwem przewoźników, co oznacza pracodawca nie musi kupować ubezpieczenia stop-loss.
• Ubezpieczyciele zajmują się obsługą roszczeń, więc pracodawcy nie muszą do tego zatrudniać / szkolić personelu.
• Oprogramowanie administracyjne HRA może zautomatyzować większości codziennych zadań, przy jednoczesnym zapewnieniu zgodności z przepisami.

Najczęstsze typy HRA to:

• Indywidualny zasięg HRA (ICHRA). Dzięki ICHRA pracodawcy oferują pracownikom zasiłek, który mogą wykorzystać na zakup własnego indywidualnego planu ubezpieczenia zdrowotnego na rynku Healthcare.gov lub na giełdzie państwowej. Pracodawcy mogą również zdecydować się na pokrycie wydatków z własnej kieszeni, takich jak dopłaty. Pracodawcy czerpią korzyści z tego podejścia, ponieważ nie muszą kupować ubezpieczenia stop-loss, aby zminimalizować ryzyko i nie muszą martwić się o koszty zmienne, ponieważ indywidualny plan ubezpieczeń obsługuje płatności medyczne, a pracodawca ustala stałe kwoty świadczeń, dając im znane potencjalne maksimum. Pracownicy czerpią korzyści z tego podejścia, ponieważ giełdy zazwyczaj dają im znacznie większy wybór niż jedna lub dwie opcje, które mogą uzyskać w ramach planu pełnego ubezpieczenia lub pojedynczego planu samodzielnego ubezpieczenia opracowanego przez pracodawcę.
• Kwalifikowany mały pracodawca (HRA). Podobnie jak ICHRA, QSEHRA umożliwia pracodawcom zwracanie pracownikom kosztów składek na indywidualne ubezpieczenie zdrowotne i wydatki bieżące. QSEHRA są najłatwiejszymi do wdrożenia HRA, ale mają ograniczenia.Mogą z nich korzystać tylko pracodawcy zatrudniający mniej niż 50 pracowników, pracodawcy są ograniczeni kwotami, które zwracają pracownikom i muszą oferować tę samą kwotę zwrotu wszystkim pracownikom zatrudnionym w pełnym wymiarze czasu pracy W-2 (pracodawcy mogą ograniczyć świadczenie do pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze czasu pracy, ale jeśli oferują je pracownikom zatrudnionym w niepełnym wymiarze godzin, muszą zaoferować im taki sam zwrot kosztów, jak pracownicy zatrudnieni w pełnym wymiarze czasu pracy).
• Ubezpieczenie grupowe HRA (GCHRA). Dzięki GCHRA pracodawcy zachowują w pełni ubezpieczony plan zdrowotny, ale zmniejszają koszty składki, wybierając plan z wysokimi odliczeniami. Następnie zwracają pracownikom wynagrodzenie za dopłaty i wydatki z własnej kieszeni. Pracodawcy mogą ustalić odliczenie na kwotę HRA, która określa, kiedy zaczną pokrywać wydatki. Na przykład mogą mieć grupowy plan zdrowotny z odliczeniem w wysokości 6000 USD, ale zacząć zwracać pracownikom koszty leczenia, gdy osiągną 1000 USD kosztów leczenia. Zasadniczo daje to pracownikom możliwość odliczenia kosztów leczenia w wysokości 1000 USD.

Pobierz tę tabelę, aby porównać trzy HRA.

Wniosek

W pełni ubezpieczony plany zdrowotne są tym, co większość ludzi zna – tradycyjnym grupowym planem zdrowotnym od ubezpieczyciela. Plany samoubezpieczenia są finansowane i zarządzane przez pracodawcę, często w celu obniżenia kosztów składek. Jednak pracodawcy powinni dobrze rozumieć potrzeby kierownictwa i ryzyka przed ich wdrożeniem. HRA to alternatywny sposób samofinansowania się ubezpieczeń, który zapewnia korzyści kosztowe programów samodzielnego ubezpieczenia bez ryzyka, jednocześnie zwiększając opcje ubezpieczeniowe dla swoich pracowników.

Ten post został pierwotnie opublikowany w lutym 2014 roku. Ostatnia aktualizacja 16.11.2020.