Różnice między HSA a FSA: co jest lepsze?

W zależności od rodzaju posiadanego ubezpieczenia zdrowotnego i świadczeń oferowanych przez pracodawcę możesz kwalifikować się do otrzymania zdrowotne konto oszczędnościowe (HSA) lub elastyczne konto wydatków (FSA). Skorzystanie z tych kont pomoże Ci zaoszczędzić pieniądze i przygotować się na wydatki medyczne, które pojawią się w ciągu roku.

HSA i FSA mają różne kwalifikacje i zalety. Oto przegląd wszystkiego, co musisz wiedzieć, aby pomóc Ci zrozumieć HSA w porównaniu z FSA.

Co to jest HSA?

HSA to konto oszczędnościowe z korzyściami podatkowymi. Jeśli się kwalifikujesz, możesz wpłacać pieniądze przed opodatkowaniem, co obniża Twój rachunek podatkowy. Możesz zainwestować pieniądze w swoje HSA, a wszelkie odsetki, które zarabiasz, również nie są opodatkowane. Pieniądze z HSA mogą zostać wykorzystane do pokrycia kosztów leczenia, takich jak odliczenia i współpłatności.

Możesz wykorzystać fundusze w HSA w dowolnym momencie, ale możesz wpłacać składki tylko wtedy, gdy masz kwalifikowany plan zdrowotny o wysokiej odliczeniu (HDHP). Odliczenie to kwota, którą płacisz za usługi objęte ubezpieczeniem przed rozpoczęciem ubezpieczenia. W 2020 r. i W 2021 r. Minimalna kwota do odliczenia dla HDHP wynosi 1400 USD w przypadku ubezpieczenia indywidualnego i 2800 USD w przypadku ubezpieczenia rodzinnego.

HDHP zwykle mają niższe składki niż ubezpieczenia zdrowotne z niższymi udziałami franczyzowymi. może pomóc Ci upewnić się, że masz pieniądze potrzebne do pokrycia wysokich odliczeń, dlatego HSA są powiązane z HDHP.

Najważniejsze korzyści z HSA

HSA mają kilka zalet:

• Fundusze w HSA rosną bez podatku
• Nie płacisz podatków od środków, które wypłacasz, aby zapłacić na wydatki medyczne
• Twoje składki pozostają w HSA, dopóki ich nie wykorzystasz

Możesz wypłacić środki z HSA na wydatki inne niż medyczne, ale zapłacisz podatek dochodowy i karę 20% do 65 roku życia. Po 65 roku życia płacisz tylko podatek dochodowy od tego, co wypłacasz, więc HSA może być również dodatkowym źródłem funduszy emerytalnych.

Co to jest FSA?

FSA to konto oferowane przez pracodawców. Możesz zdecydować się na wpłacanie składek do wysokości ustalonych przez pracodawcę, a pieniądze, które wnosisz, zmniejszają Twój dochód podlegający opodatkowaniu. Pieniądze z FSA mogą być wykorzystane na wydatki medyczne, a konta nie są powiązane z HDHP, więc można je wykorzystać z dowolnym planem zdrowotnym.

Jedna ważna różnica między FSA i HSA jest to, że nie możesz przenosić wszystkich funduszy z roku na rok, jeśli ich nie wykorzystasz. Pracodawcy mogą zaoferować jedną z dwóch opcji, jeśli masz resztki środków pod koniec roku. Albo masz inny 2,5 miesiąca na wydanie środków lub przeniesienie do 500 USD. FSA nie sprawdzają się dobrze jako długoterminowa strategia oszczędzania.

Najważniejsze korzyści z FSA

Główną zaletą FSA jest to, że obniża dochód podlegający opodatkowaniu. Kolejną korzyścią jest to, że może pomóc Ci zarządzać wydatkami na zdrowie. Pieniądze są automatycznie potrącane z Twoich wypłat, więc są tam, gdzie potrzebujesz ich do opłacenia współfinansowania lub odliczenia lub kwalifikowanych kosztów leczenia.

Kwalifikowane wydatki zdrowotne

HSA i FSA mają pokrywać kwalifikowane wydatki na zdrowie. Składki na ubezpieczenie zdrowotne zazwyczaj nie są uważane za kwalifikowane wydatki medyczne, chyba że płacisz za ubezpieczenie COBRA lub nie jesteś bezrobotny. Leki na receptę, w tym insulinę, można opłacać za pomocą obu typów kont.

Zwykle z tych kont można pokrywać współpłatności i odliczenia za wizyty lekarskie i pobyty w szpitalu. Podstawowa opieka stomatologiczna jest uważana za kwalifikowany wydatek zdrowotny, ale wybielanie zębów nie jest kosztem kwalifikowanym. Okulary są również wydatkiem kwalifikowanym. Ogólnie, jeśli jest to coś, co można odliczyć jako wydatek medyczny od podatków, możesz skorzystać z funduszy HSA lub FSA za to zapłacić.

FSA czy HSA: co jest lepsze?

Ogólnie HSA są bardziej elastyczne. Pozwalają one zaoszczędzić pieniądze, płacąc mniejsze podatki i pozwalają zaoszczędzić pieniądze w dłuższej perspektywie, ponieważ wszystko, czego nie używasz w danym roku, zostanie przeniesione i zgromadzone jako oszczędności z czasem. Musisz jednak kupić HDHP, i nie każdy jest zadowolony z planu ubezpieczeniowego, który można odliczyć.

FSA nie rośnie z czasem; na koniec roku tracisz większość pozostałych środków. Możesz również stracić FSA, jeśli zmienisz pracodawcę. Oferuje oszczędności podatkowe i budżet na wydatki medyczne, więc jeśli nie kwalifikujesz się do HSA, FSA jest dobrą opcją.

Korzystając z poniższej tabeli, możesz sprawdź różne zalety i wady HSA w porównaniu z FSA.

	HSA	FSA
Kwalifikacje lub wymagania	Aby kwalifikować się do HSA, musisz mieć kwalifikowany plan ubezpieczenia zdrowotnego o wysokiej odliczeniu (HDHP). Minimalna kwota do odliczenia w 2020 i 2021 roku to 1400 $ w przypadku planów indywidualnych lub 2800 $ w przypadku planów rodzinnych. Nie możesz zostać zapisany do Medicare. Nie możesz być zadeklarowany jako pozostający na utrzymaniu planu innej osoby.	Brak wymagań, zwykle oferowane przez grupę lub pracodawcę.
Co jeśli zmienisz pracodawców?	HSA nie są powiązane do zatrudnienia.	FSA nie może podążać za Tobą do nowego pracodawcy, możesz stracić wszelkie niewykorzystane / niewykorzystane kwoty.
Rollover Rules	HSA będzie odnawiać się każdego roku, niewykorzystane fundusze mogą zostać zapisane w długoterminowym HSA.	Większość funduszy FSA wygasa pod koniec roku.
Limit rocznego limitu składek	W 2020 r. limit składki wynosi 3550 USD dla planów indywidualnych i 7100 USD dla planów rodzinnych. W 2021 r. limit składki wynosi 3600 USD dla planów indywidualnych i 7 200 USD dla rodzin	Na rok 2020 indywidualny limit składek FSA wynosi 2750 USD, jednak to pracodawca zezwala na składkę do wysokości limitu lub nie.
Elastyczność w zmianie wysokości składki	Tak, biorąc pod uwagę roczny limit składki.	Ogólnie można zmienić tylko: w czasie otwartej rejestracji. w przypadku zmiany sytuacji rodzinnej. jeśli zmienisz plan / pracodawcę.
Potencjał długoterminowych oszczędności	Tak.	Nie.
Kara za wykorzystanie środków	Zgromadzone oszczędności można wypłacić na emeryturze (po 65 roku życia) bez kary. Jeśli jest używany do wydatków innych niż medyczne przed 65 rokiem życia, musi być zadeklarowany na formularzu podatku dochodowego i podlega 20% karze.	Być może będziesz musiał przedłożyć swoje wydatki do zwrotu przez FSA. Ponieważ zarządza tym pracodawca, możesz nie mieć dostępu do funduszy z powodów innych niż medyczne. Porozmawiaj ze swoim administratorem FSA lub pracodawcą, aby uzyskać szczegółowe informacje.
Oszczędności podatkowe	Pieniądze mogą być przekazywane przed opodatkowaniem bezpośrednio od pracodawcy. Składki można odliczyć od podatku. Rośnie odroczone opodatkowanie. Zgromadzone oszczędności można wycofać bez podatku na emeryturę (po 65 roku życia). Kwalifikowane wydatki medyczne nie są opodatkowane.	Pieniądze mogą zostać przekazane bezpośrednio od pracodawcy przed opodatkowaniem. Kwalifikowane wydatki medyczne nie są opodatkowane.
Uwagi specjalne	HSA mogą być dostępne na różne sposoby, upewnij się, że masz kartę debetową i jak działają wydatki .	Plany FSA mogą zezwalać na niewielki okres przeniesienia lub karencji, jednak jest to w gestii administratora planu lub pracodawcy i może nie mieć zastosowania w wielu przypadkach.

Czy możesz mieć HSA i FSA w tym samym czasie?

Możesz mieć tylko HSA i FSA w tym samym czasie, jeśli FSA jest wyznaczone jako FSA o ograniczonym przeznaczeniu. Te FSA muszą mieć określony cel, taki jak pokrycie kosztów opieki długoterminowej, a nie regularnych wydatków medycznych pokrywanych przez HSA.

Kluczowe wnioski

• HSA i FSA są kontami oszczędnościowymi z podatkiem na wydatki medyczne.
• Aby opłacić HSA, musisz mieć plan zdrowotny o wysokim stopniu odliczenia .
• Fundusze HSA mogą być przenoszone z roku na rok, a osoby w wieku 65 lat lub starsze mogą je wypłacać bez kary, aby wykorzystać je do celów niemedycznych.
• Zwykle oferowane są FSA przez pracodawców, a fundusze nie są przenoszone z roku na rok.