Jak 401 (k) Matching Works

Dopasowanie przez pracodawcę twoich składek 401 (k) oznacza, że twój pracodawca wpłaca określoną kwotę do twojego planu oszczędności emerytalnych w oparciu o kwotę twojej rocznej składki.

W zależności od warunków planu 401 (k) Twojego pracodawcy, Twoje składki na oszczędności emerytalne mogą być dopasowane do składek pracodawcy na wiele sposobów. procent składek pracowników, do określonej części całkowitego wynagrodzenia. Czasami pracodawcy mogą zdecydować się na dopasowanie składek pracowników do określonej kwoty w dolarach, niezależnie od wynagrodzenia pracownika.

Dopasowane składki: ile i kiedy

Warunki szczegółowe planów 401 (k) są bardzo zróżnicowane. Oprócz konieczności przestrzegania pewnych wymaganych limitów składek i przepisów dotyczących wypłat wynikających z Ustawy o zabezpieczeniu dochodów emerytalnych pracowników (ERISA), pracodawca sponsorujący określa szczegółowe warunki każdego planu 401 (k).

Twój pracodawca może zdecydować się na zastosowanie bardzo hojnej formuły dopasowania lub w ogóle nie dopasowywać składek pracowników. Cokolwiek by się nie zgadzało, jest to suma darmowych pieniędzy dodanych do Twoich oszczędności emerytalnych, więc najlepiej nie zostawiać ich na stole.

Zapoznaj się z warunkami swojego planu, aby sprawdź, czy i kiedy Twój pracodawca wpłaca odpowiednie składki. Nie wszystkie składki pracodawcy na programy pracownicze 401 (k) są wynikiem dopasowania. Pracodawcy mogą zdecydować się na regularne odraczanie planów pracowniczych bez względu na składki pracowników, chociaż nie jest to szczególnie powszechne.

Formuły dopasowywania składek przez pracodawcę

Najczęściej pracodawcy dopasowują składki pracowników do określonego procentu rocznego dochodu. Limit ten może zostać nałożony na kilka różnych sposobów. Twój pracodawca może zdecydować o dopasowaniu 100% składek do określonego procentu całkowitego wynagrodzenia lub do wyrównania odsetka składek do wysokości limitu. Chociaż całkowity limit składek pracodawcy pozostaje taki sam, drugi scenariusz wymaga, abyś wniósł większy wkład w swój plan, aby uzyskać maksymalne możliwe dopasowanie.

Niektórzy pracodawcy mogą dopasować się do pewna kwota w dolarach, niezależnie od dochodu, ograniczająca ich odpowiedzialność do wysoko wynagradzanych pracowników. Na przykład pracodawca może zdecydować się na dopasowanie tylko pierwszych 5000 USD składek pracowników.

„Twój pracodawca może dopasować 100% lub nawet kwotę w dolarach w oparciu o jakąś formułę, ale może to być kosztowne i zwykle właściciele chcą, aby ich pracownicy przejęli część ich emerytury, jednocześnie zapewniając zachęty”, mówi Dan Stewart, CFA®, prezes Revere Asset Management Inc. w Dallas.

Jak działa dopasowywanie

Załóżmy, że Twój pracodawca oferuje 100% dopasowania od wszystkich składek każdego roku, maksymalnie do 3% rocznego dochodu. Jeśli zarabiasz 60 000 USD, maksymalna kwota, którą Twój pracodawca wpłacałby każdego roku, wynosi 1800 USD. Aby zmaksymalizować tę korzyść, musisz również wpłacić 1800 USD. Jeśli wpłacasz więcej niż 3% swojej pensji, dodatkowe składki nie mają sobie równych.

Częściej występuje schemat częściowego dopasowania z górnym limitem. Załóżmy, że Twój pracodawca dopełnia 50% składek do 6% Twojego rocznego wynagrodzenia. Jeśli zarabiasz 60 000 USD, Twoje składki w wysokości 6% Twojego wynagrodzenia (3600 USD) kwalifikują się do dopasowania. Jednak twój pracodawca dopasowuje tylko 50%, co oznacza, że łączne świadczenie z dopasowania jest nadal ograniczone do 1800 USD. Zgodnie z tą formułą musisz wpłacać dwa razy więcej na emeryturę, aby w pełni czerpać korzyści z dopasowania pracodawcy.

Jeśli Twój pracodawca odpowiada określonej kwocie w dolarach, jak w pierwszym przykładzie , musisz wpłacić tę kwotę, aby zmaksymalizować korzyści, niezależnie od tego, jaki procent Twojego rocznego dochodu może ona stanowić.

Limity składek

Niezależnie od tego, czy składki na Twój 401 (k) pochodzi od Ciebie lub z dopasowania pracodawcy, wszystkie odroczenia podlegają rocznemu limitowi składek dyktowanemu przez Internal Revenue Service (IRS).W przypadku pracowników w 2021 r. Łączne składki na wszystkie 401 (k) rachunki tego samego pracownika (niezależnie od obecnego statusu zatrudnienia) wynoszą 58 000 USD lub 100% wynagrodzenia, w zależności od tego, która z tych wartości jest mniejsza.

Jednak planowane odroczenia wynagrodzenia dokonywane przez pracowników są ograniczone do 19 500 USD w 2020 i 2021 r., w porównaniu z 19 000 USD w 2019 r. Krótko mówiąc, oszczędzający może wnieść wkład do rocznego limitu odroczenia wynagrodzenia do 401 (k) rocznie, a pracodawca może wpłacać środki do rocznego limitu IRS (58 000 USD w 2021 r., w porównaniu z 57 000 w 2020 r.) poprzez dopasowanie lub dodatkowy IRS.

Żeby było jasne, suma dopasowań Twojego pracodawcy nie wlicza się do Twojego rocznego limitu odroczenia wynagrodzenia. Pamiętaj, że limity te mogą być aktualizowane co roku; ogłoszenie limitu na następny rok jest zwykle w październiku lub listopadzie.

IRS również zezwala ponad 50 osób, aby wpłacić dodatkowe składki wyrównawcze, których celem jest zachęcenie pracowników zbliżających się do emerytury do gromadzenia oszczędności. W latach 2021 i 2020 roczny limit składek wyrównawczych wynosi 6500 USD, w porównaniu z 6000 USD w 2019 r.

401 (k) Harmonogramy nabywania uprawnień

Oprócz przejrzenia wymagań zgodności planu 401 (k), zapoznaj się z harmonogramem nabywania uprawnień w ramach planu. Schemat nabywania uprawnień określa stopień własności składek pracodawcy na podstawie liczby lat zatrudnienia. Nawet jeśli twój pracodawca stosuje bardzo hojny program dopasowywania, możesz utracić część lub całość tych składek, jeśli twoja praca zostanie rozwiązana – dobrowolnie lub nieumyślnie – przed upływem określonej liczby lat.

Należy jednak pamiętać, że wszelkie wpłaty, które dokonujesz na swoje konto 401 (k), są w 100% przekazywane przez cały czas i nie mogą zostać utracone.

„Typowy harmonogram daje pracownikowi procent własności, który stale rośnie wraz ze wzrostem zatrudnienia. Według Bureau of Labor Statistics, średnia liczba lat do pełnego wykorzystania uprawnień to pięć lat” – twierdzi Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors Inc. w Irvine w Kalifornii oraz autor programu The 12-Step Recovery Program for Active Investors.