Cześć!

Zaktualizowano 11 stycznia 2021 r.

Według Stowarzyszenia Małych Firm 99,2% firm w Kalifornii jest klasyfikowanych jako „małe firmy”. Niezależnie od tego, czy prowadzisz stoisko z lodami przy promenadzie, czy mały startup, który pewnego dnia zmieni świat, wszystkich właścicieli małych firm w Kalifornii łączy jedno: podatki od wynagrodzeń. Ustalenie, jak płacić pracownikom, może być ogromnym kłopotem, ale nasz kalkulator płac upraszcza proces, dzięki czemu możesz poświęcić więcej czasu na to, aby Twoja mała firma była jak najlepsza.

Aby obliczyć podatek od wynagrodzeń w Kalifornii i federalne podatki od wynagrodzeń, wystarczy wpisać wynagrodzenie i W-4 dodatki dla każdego pracownika wymienione poniżej. Nasz kalkulator obliczy wynagrodzenie brutto, potrąci odliczenia i poda wynagrodzenie netto potrzebne do wypisania wypłat pracowników.

Zobacz stawki podatkowe w Kalifornii

Oblicz listę płac dla pracownika:

Jeśli którakolwiek z tych terminów jest myląca, nie bij się. Obliczanie podatków od wynagrodzeń to jedna z ostatnich rzeczy, o których wielu pracodawców chce pomyśleć – zwłaszcza w stanie takim jak Kalifornia, w którym występuje n wiele podatków stanowych do uregulowania. Jeśli to pomoże, mamy również przewodniki, które pomogą właścicielom małych firm dowiedzieć się więcej o procesie płacowym.

Federalne podatki od wynagrodzeń

Możesz skorzystać z naszego kalifornijskiego kalkulatora płac, aby dowiedzieć się więcej o swoich pracownikach. federalne potrącenie u źródła, a także wszelkie dodatkowe podatki, które jesteś odpowiedzialny za płacenie jako pracodawca.

Oto krótki przegląd tego, co musisz wiedzieć, obliczając federalne podatki od wynagrodzeń. Jeśli chcesz szczegółowo omówić każdą kalkulację, zapoznaj się z naszym przewodnikiem krok po kroku.

• Oblicz płace brutto:
  • W przypadku wszystkich pracowników godzinowych pomnóż ich przepracowane godziny przez stawkę wynagrodzenia (i nie zapomnij zapłacić wyższej stawki za przepracowane nadgodziny) .
  • W przypadku wszystkich pracowników otrzymujących pensję podziel roczne wynagrodzenie każdego pracownika przez liczbę okresów rozliczeniowych w firmie.

• Oblicz wszelkie odliczenia przed opodatkowaniem:
  • Jeśli Twoi pracownicy wpłacają pieniądze na 401 (k), FSA lub inne konta potrącane przed opodatkowaniem, odejmij tę kwotę od ich wynagrodzenia brutto przed naliczeniem podatku od wynagrodzeń.
• Odliczenie (i dopasuj) Podatki FICA:
  • Podatek na ubezpieczenie społeczne: Potrąc 6,2% podlegającego opodatkowaniu wynagrodzenia każdego pracownika do osiągnąć łączne zarobki w wysokości 142 800 USD za rok. Jako pracodawca musisz dopasować ten podatek jeden do jednego.
  • Podatek Medicare: Potrąc 1,45% wynagrodzenia każdego pracownika podlegającego opodatkowaniu aż do osiągnięcia sumy zarobki w wysokości 200 000 USD za rok. Ty, jako pracodawca, musisz również dopasować ten podatek. Jednak w przypadku zarobków powyżej 200 000 USD pracownicy muszą zapłacić tak zwany dodatkowy podatek Medicare w wysokości 0,9%, wraz z 1,45%. Tylko pracownik jest odpowiedzialny za opłacenie dodatkowego podatku na Medicare.
• Zapłać podatek od bezrobocia FUTA:
  • Będziesz musiał zapłacić 6% pierwszych 7 000 USD podlegającego opodatkowaniu dochodu za każdego pracownika rocznie. Jeśli płacisz stanowe podatki od bezrobocia, kwalifikujesz się do ulgi podatkowej w wysokości do 5,4%, dzięki czemu Twoja stawka podatkowa FUTA wynosi 0,6%. Podatek FUTA jest wyłączną odpowiedzialnością pracodawcy. Twoi pracownicy nie są odpowiedzialni za płacenie tego podatku.
• Odlicz federalny podatek dochodowy:
  • Federalny podatek dochodowy wynosi od 0% do 37%. Więcej informacji na temat potrącania podatku można znaleźć w publikacji IRS 15-T.
• Odejmij wszelkie potrącenia po opodatkowaniu:
  • Twoi pracownicy mogą być odpowiedzialni za potrącenia po opodatkowaniu, takie jak nakazane przez sąd zajęcie wynagrodzenia, alimenty na dzieci itp. Jeśli tak, będziesz musiał wstrzymać te potrącenia z ich wypłat. >

Po obliczeniu wszystkich potrąceń u źródła, należy wykonać serię kwartalnych i rocznych zeznań podatkowych od wynagrodzeń. Ale zanim wypiszesz swoje wypłaty, musisz obliczyć i potrącać podatki stanowe Kalifornii.

Podatki od wynagrodzeń w stanie Kalifornia

Skoro skończyliśmy z federalnymi podatkami dochodowymi, zajmijmy się podatkami stanowymi w Kalifornii. Stan Kalifornia wygrywa za najwyższy krańcowy podatek dochodowy w kraju. Jest to progresywny podatek dochodowy, co oznacza, że im więcej pieniędzy zarabiają Twoi pracownicy, tym wyższy podatek dochodowy. Poniższy wykres przedstawia zróżnicowane stawki podatkowe obowiązujące dla osób składających jedno zgłoszenie.

Więcej informacji można znaleźć na stronie internetowej California Franchise Tax Board.

W Golden State obowiązują cztery stanowe podatki od wynagrodzeń administrowane przez Departament Rozwoju Zatrudnienia (EDD): 1) ubezpieczenie od bezrobocia, 2) podatek od szkolenia zawodowego, 3) stanowy podatek od osób niepełnosprawnych i 4) podatek dochodowy od osób fizycznych. Odpowiadasz za zapłacenie połowy tych podatków, podczas gdy druga połowa powinna być potrącana z wypłaty każdego pracownika. Szczegóły i stawki można znaleźć w witrynie EDD.

• Za co płacisz:
  • Ubezpieczenie od bezrobocia (UI) jest wydawane przez Departament Pracy Stanów Zjednoczonych. UI zapewnia tymczasowe płatności osobom bezrobotnym wbrew ich własnym możliwościom. Pracodawcy płacą do 6,2% pierwszych 7 000 USD wynagrodzenia wypłacanego każdemu pracownikowi w roku kalendarzowym. Nowi pracodawcy płacą 3,4% przez pierwsze dwa do trzech lat. Każdego grudnia otrzymasz powiadomienie o nowej stawce.
  • Podatek od szkoleń zawodowych, nazywany również finansowaniem szkoleń. Odpowiadasz za płacenie 0,1% pierwszych 7 000 $ wynagrodzenia na pracownika rocznie. Ten jest stosunkowo tani, osiągając maksymalnie 7 USD na pracownika rocznie.
• Co jest wstrzymane od pracowników:
  • Stanowy podatek od niepełnosprawności zapewnia tymczasowe finansowanie niepełnosprawności niezwiązanej z pracą, a także płatny urlop rodzinny dla osób opiekujących się chorym członkiem rodziny lub pozostających w więzi z noworodkiem. W 2021 r. Stawka wynosi 1,0% rocznego dochodu do 122 909 USD, co daje maksymalnie 1229,09 USD na pracownika.
  • Podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT), które obciążają mieszkańców Kalifornii, a także dochody uzyskiwane przez nierezydentów w Kalifornii. PIT opiera się na zeznaniach na formularzu W-4 lub DE 4 każdego pracownika i nie ma maksymalnego podatku.

Możesz zarejestrować się i płacić podatki online za pośrednictwem konta EDD tutaj.

Teraz napisz te wypłaty!

Czujesz falę ulgi? Odznaczyłeś „podatki od wynagrodzeń” na swojej liście rzeczy do zrobienia, abyś mógł przejść do ważnych spraw. Po obliczeniu wynagrodzenia netto każdego pracownika (z uwzględnieniem potrąceń i potrąceń), wszystko jest jasne. Wszystko, co musisz zrobić martw się o to, aby Twoi pracownicy otrzymali zapłatę na czas, a także odkładając na bok wszystko, co jesteś winien w podatkach FICA i UI. Te liczby mogą się szybko zsumować!

Tutaj możesz płacić federalne podatki online do IRS. oto wszystko, co musisz wiedzieć o federalnych zeznaniach podatkowych.

Dodatkowe zasoby podatkowe Kalifornii:

Nasz kalkulator jest tutaj, aby pomóc, ale oczywiście nigdy nie możesz się wystarczająco nauczyć, zwłaszcza gdy jeśli chodzi o podatki od wynagrodzeń. Oto kilka dodatkowych zasobów i informacji kontaktowych, które pomogą Ci w prowadzeniu listy płac w Kalifornii:

Stanowy Departament Rozwoju Zatrudnienia (EDD): (866) 333-4606 | E-usługi dla firm | Zarejestruj się online