Lange-termijn schuld-tot-totaal-activa-ratio Definitie
Wat is de langetermijn-schuld-tot-totale-activa-ratio?
De langetermijnschuld / totale activa-ratio is een maatstaf die het percentage weergeeft van de activa van een bedrijf dat wordt gefinancierd met langlopende schulden, dat leningen of andere schuldverplichtingen met een looptijd van meer dan een jaar omvat . Deze ratio geeft een algemene maatstaf voor de financiële positie van een onderneming op de lange termijn, inclusief haar vermogen om aan haar financiële verplichtingen voor uitstaande leningen te voldoen.
De formule voor de lange termijn Termijn schuld / totale activa ratio
Verhouding schulden / totale activa op lange termijn
Wat zegt de verhouding schuld / totaal vermogen op lange termijn u?
Een daling op jaarbasis van de langetermijnschuld / totale activa van een bedrijf kan erop wijzen dat het geleidelijk minder afhankelijk wordt van schulden om zijn bedrijf te laten groeien. Hoewel een verhoudingsresultaat dat als een indicatie van een gezond bedrijf wordt beschouwd, per bedrijfstak verschilt, wordt een verhoudingsresultaat van minder dan 0,5 over het algemeen als goed beschouwd.
Belangrijkste punten
- De langetermijnschuld / totale activa-ratio is een dekkings- of solvabiliteitsratio die wordt gebruikt om het bedrag van de hefboomwerking van een bedrijf te berekenen.
- Het ratio-resultaat toont het percentage van de activa van een bedrijf dat het zou moeten liquideren om zijn langetermijnschuld terug te betalen.
- Het herberekenen van de ratio over verschillende perioden kan trends in een bedrijf onthullen ” s keuze om activa te financieren met schulden in plaats van met eigen vermogen en het vermogen om hun schulden in de loop van de tijd terug te betalen.
Voorbeeld van langlopende schuld aan Assets Ratio
Als een bedrijf $ 100.000 aan totale activa heeft met $ 40.000 aan langetermijnschuld, is de verhouding langetermijnschuld / totale activa $ 40.000 / $ 100.000 = 0,4, of 40%. Deze verhouding geeft aan dat het bedrijf 40 cent langlopende schulden heeft voor elke dollar die het heeft zoals in activa. Om de algehele hefboompositie van het bedrijf te vergelijken, kijken investeerders naar dezelfde ratio voor vergelijkbare bedrijven, de sector als geheel en de historische veranderingen van het bedrijf in deze ratio.
Als een bedrijf een hoge schuld / activa-ratio op lange termijn heeft, suggereert dit dat het bedrijf een relatief hoog risico loopt en uiteindelijk mogelijk niet in staat zal zijn om zijn schulden terug te betalen. Dit maakt kredietverstrekkers sceptischer over het uitlenen van bedrijfsgeld en investeerders zijn meer wantrouwend over het kopen van aandelen.
Als een bedrijf daarentegen een lage langetermijnschuld / activa-ratio heeft, kan dit duiden op de relatieve sterkte van het bedrijf. De beweringen die een analist op basis van deze ratio kan doen, variëren echter op basis van de bedrijfstak van het bedrijf en andere factoren, en om deze reden vergelijken analisten deze cijfers vaak tussen bedrijven uit dezelfde bedrijfstak.
Het verschil tussen langetermijnschuld-tot-activa en totale schuld-tot-activa-ratios
Terwijl de lo De ng-schuld / activa-ratio houdt alleen rekening met langlopende schulden, de totale schuld / totale activa-ratio omvat alle schulden. Deze maatstaf houdt rekening met zowel langlopende schulden, zoals hypotheken en effecten, als kortlopende of kortlopende schulden zoals huur, nutsvoorzieningen en leningen met een looptijd van minder dan 12 maanden.
Beide ratios omvatten echter alle activa van een bedrijf, inclusief materiële activa zoals apparatuur en inventaris en immateriële activa zoals debiteuren. Omdat de totale schuld / activa-ratio meer van de verplichtingen van een bedrijf omvat , is dit aantal bijna altijd hoger dan de verhouding tussen langetermijnschuld en activa van een bedrijf.