Hoe 401 (k) Matching werkt
Werkgeversmatching van uw 401 (k) -bijdragen betekent dat uw werkgever een bepaald bedrag bijdraagt aan uw pensioenspaarplan op basis van het bedrag van uw eigen jaarlijkse bijdrage.
Afhankelijk van de voorwaarden van het 401 (k) -plan van uw werkgever, kunnen uw bijdragen aan uw pensioenspaargeld op een aantal manieren worden gecompenseerd met werkgeversbijdragen. een percentage van de werknemersbijdragen, tot een bepaald deel van het totale salaris. Af en toe kunnen werkgevers ervoor kiezen om werknemersbijdragen te matchen tot een bepaald bedrag in dollars, ongeacht de werknemersvergoeding.
Belangrijkste afhaalrestaurants
- Wanneer een werkgever je bijdragen matcht, voegen ze een bepaald bedrag toe aan je 401 (k) -account op basis van hoeveel je jaarlijks bijdraagt.
- De meest gebruikelijke manier waarop werkgevers overeenkomende bijdragen bepalen, is door een percentage van de werknemersbijdrage te matchen, tot een bepaalde mit.
- Geen gebruik maken van een match tussen werkgevers is het equivalent van gratis geld op tafel laten liggen.
Bijpassende bijdragen: hoeveel en wanneer
De specifieke voorwaarden van 401 (k) -plannen lopen sterk uiteen. Afgezien van de noodzaak om zich te houden aan bepaalde vereiste premielimieten en opnamevoorschriften die worden opgelegd door de Employee Retirement Income Security Act (ERISA), bepaalt de sponsorende werkgever de specifieke voorwaarden van elk 401 (k) -plan.
Uw werkgever kan ervoor kiezen om een zeer genereuze matchingsformule te gebruiken of ervoor kiezen om de werknemersbijdragen helemaal niet te matchen Sommige 401 (k) -plannen bieden veel genereuzere overeenkomsten dan andere. Wat de match ook is, het komt neer op gratis geld dat wordt toegevoegd aan uw pensioenspaargeld, dus u kunt het het beste niet op tafel laten liggen.
Raadpleeg de voorwaarden van uw plan voor ga na of en wanneer uw werkgever passende bijdragen levert. Niet alle werkgeversbijdragen aan 401 (k) -plannen voor werknemers zijn het resultaat van matching. Werkgevers kunnen ervoor kiezen om regelmatig uitstel van werknemersplannen te maken, ongeacht de werknemersbijdragen, hoewel dit niet bijzonder gebruikelijk is.
Werkgeversbijdragenformules
Meestal werkgevers matchen werknemersbijdragen tot een percentage van het jaarinkomen. Deze limiet kan op verschillende manieren worden opgelegd. Uw werkgever kan ervoor kiezen om 100% van uw bijdragen te matchen tot een percentage van uw totale vergoeding of om een percentage van de bijdragen tot de limiet te matchen. Hoewel de totale limiet voor werkgeversbijdragen hetzelfde blijft, vereist het laatste scenario dat u meer bijdraagt aan uw plan om de maximaal mogelijke match te ontvangen.
Sommige werkgevers kunnen overeenkomen met een een bepaald bedrag in dollars, ongeacht het inkomen, waardoor hun aansprakelijkheid wordt beperkt tot sterk beloonde werknemers. Een werkgever kan er bijvoorbeeld voor kiezen om alleen de eerste $ 5.000 van uw werknemersbijdragen te evenaren.
De IRS vereist dat alle 401 (k) plannen ondergaan jaarlijks een non-discriminatie test om ervoor te zorgen dat sterk betaalde werknemers niet meer profiteren van uitgestelde belastingen.
“Uw werkgever zou 100% of zelfs een dollarbedrag kunnen verdubbelen op basis van een formule, maar dit kan duur worden en normaal gesproken willen eigenaren dat hun werknemers een deel van hun pensioen nemen en toch een stimulans geven,” zegt Dan Stewart, CFA®, president, Revere Asset Management Inc., in Dallas.
Hoe matching werkt
Stel dat uw werkgever een 100% match biedt over al uw bijdragen per jaar, tot een maximum van 3% van uw jaarinkomen. Als u $ 60.000 verdient, is het maximale bedrag dat uw werkgever elk jaar zou bijdragen $ 1.800. Om dit voordeel te maximaliseren, moet u ook $ 1.800 bijdragen. Als u meer dan 3% van uw salaris bijdraagt, zijn de aanvullende bijdragen ongeëvenaard.
Een gedeeltelijke matchingsregeling met een bovengrens komt vaker voor. Stel dat uw werkgever 50% van uw premies overeenkomt met maximaal 6% van uw jaarsalaris. Als u $ 60.000 verdient, komen uw bijdragen gelijk aan 6% van uw salaris ($ 3.600) in aanmerking voor matching. Uw werkgever komt echter slechts overeen met 50%, wat betekent dat het totale matching-voordeel nog steeds beperkt is tot $ 1.800. Volgens deze formule moet u twee keer zoveel bijdragen aan uw pensioen om ten volle te profiteren van werkgeversmatching.
Als uw werkgever overeenkomt met een bepaald bedrag in dollars, zoals in het eerste voorbeeld , moet u dat bedrag bijdragen om de voordelen te maximaliseren, ongeacht het percentage van uw jaarinkomen dat dit mag vertegenwoordigen.
Bijdragende limieten
Ongeacht of bijdragen aan uw 401 (k) komt van u of van werkgeversmatching, alle uitstel is onderworpen aan een jaarlijkse contributielimiet die wordt opgelegd door de Internal Revenue Service (IRS).Voor werknemers in 2021 bedragen de totale bijdragen aan alle 401 (k) -rekeningen die door dezelfde werknemer worden aangehouden (ongeacht de huidige arbeidsstatus) $ 58.000, of 100% van de vergoeding, afhankelijk van welke van de twee het laagst is.
U betaalt geen belasting over matchingbijdragen totdat u ze met pensioen opneemt.
Keuzemogelijkheid uitstel van salaris door werknemers is echter beperkt tot $ 19.500 in 2020 en 2021, een stijging van $ 19.000 in 2019. Kortom, een spaarder kan bijdragen tot de jaarlijkse limiet voor uitstel van salaris tot hun 401 (k) per jaar, en een werkgever kan bijdragen tot de jaarlijkse IRS-limiet ($ 58.000 in 2021, een stijging van 57.000 in 2020) via match of aanvullende IRS.
Voor alle duidelijkheid, de som van uw werkgeversmatches tellen niet mee voor de uitstellimiet van uw jaarsalaris. Houd er rekening mee dat deze limieten elk jaar kunnen worden bijgewerkt. De aankondiging van de limiet voor het volgende jaar is meestal in oktober of november.
De IRS staat ook tho se meer dan 50 om extra inhaalbijdragen te doen om werknemers die met pensioen gaan aan te moedigen om hun spaargeld te vergroten. Voor 2021 en 2020 is de jaarlijkse inhaalbijdrage $ 6.500, een stijging ten opzichte van $ 6.000 in 2019.
401 (k) Vesting-schemas
Naast het herzien van de overeenstemmingsvereisten van uw 401 (k) -plan, dient u uzelf te informeren over het verwervingsschema van uw plan. Een verwervingsschema bepaalt de mate van eigendom die u hebt aan werkgeversbijdragen op basis van het aantal jaren dat u in dienst bent. Zelfs als uw werkgever een zeer genereuze matchingsregeling heeft, kunt u sommige of al die bijdragen verbeuren als uw dienstverband – hetzij vrijwillig of onvrijwillig – wordt beëindigd voordat een bepaald aantal jaren is verstreken.
Houd er echter rekening mee dat alle bijdragen die u aan uw 401 (k) -account doet, te allen tijde voor 100% definitief verworven zijn en niet kunnen worden verbeurd.
“Een typisch schema geeft een werknemer een percentage van het eigendom dat gestaag toeneemt met de ambtsperiode van de werknemer. Volgens het Bureau of Labor Statistics is het gemiddelde aantal jaren dat volledig verworven wordt, vijf”, aldus Mark Hebner, oprichter en voorzitter van Index Fund Advisors Inc., in Irvine, Californië, en auteur van The 12-Step Recovery Program for Active Investors.