Hallo!

Bijgewerkt op 11 januari 2021

Volgens de Small Business Association wordt 99,2% van de bedrijven in Californië geclassificeerd als kleine bedrijven. Of je nu een ijskraam langs de promenade runt of de kleine start-up die op een dag de wereld zal veranderen, er is één ding dat alle eigenaren van kleine bedrijven in Californië gemeen hebben: loonheffingen. Uitzoeken hoe ze werknemers kunnen betalen, kan een enorm gedoe zijn, maar onze looncalculator vereenvoudigt het proces, zodat u meer tijd kunt besteden aan het zo goed mogelijk maken van uw kleine bedrijf.

Om uw loonbelasting in Californië en federale loonheffingen te berekenen, voert u gewoon loon en W-4 in toelagen voor elke werknemer hieronder. Onze calculator berekent het brutoloon, voert inhoudingen af en komt tot het nettoloon dat u nodig heeft om de loonstrookjes van uw werknemers op te schrijven.

Bekijk de belastingtarieven van Californië

Bereken de loonlijst voor een werknemer:

Als een van deze terminologie verwarrend is, sla jezelf dan niet in elkaar. Loonbelasting berekenen is een van de laatste dingen waar veel werkgevers aan willen denken – vooral in een staat als Californië waar n veel staatsbelastingen om uit te zoeken. Als het helpt, hebben we ook handleidingen om eigenaren van kleine bedrijven te helpen meer te leren over het salarisadministratieproces.

Federale loonbelasting

U kunt onze Californische salariscalculator gebruiken om erachter te komen wat uw werknemers zijn. federale inhouding en eventuele aanvullende belastingen die u als werkgever moet betalen.

Hier volgt een kort overzicht van wat u moet weten wanneer u federale loonheffingen berekent. Bekijk onze stapsgewijze handleiding als je elke berekening gedetailleerd wilt bespreken.

• Bereken brutolonen:
  • Voor al uw werknemers op uurbasis: vermenigvuldig hun gewerkte uren met hun loontarief (en vergeet niet het hogere tarief te betalen voor overuren die worden gemaakt) .
  • Deel voor al uw werknemers in loondienst het jaarsalaris van elke werknemer door het aantal betalingsperioden dat uw bedrijf heeft.

• Bereken eventuele aftrekkingen vóór belasting:
  • Als uw werknemers bijdragen aan 401 (k), FSA of andere bronheffingen vóór belastingen, trekt u het bedrag van hun brutoloon af voordat u loonheffingen in rekening brengt.
• Aftrekken (en match) VAIS-belastingen:
  • Sociale zekerheidsbelasting: houd 6,2% van het belastbare loon van elke werknemer in totdat ze bereiken een totale winst van $ 142.800 voor het jaar. Als werkgever moet u deze belasting een-op-een aanpassen.
  • Medicare-belasting: houd 1,45% van het belastbare loon van elke werknemer in totdat ze het totaal hebben bereikt een winst van $ 200.000 voor het jaar. Ook u als werkgever moet deze belasting betalen. Voor inkomsten van meer dan $ 200.000 moeten werknemers echter een zogenaamde aanvullende Medicare-belasting van 0,9% betalen, samen met de 1,45%. Alleen de werknemer is verantwoordelijk voor het betalen van de aanvullende Medicare-belasting.
• FUTA-werkloosheidsbelasting betalen:
  • U moet 6% van de eerste $ 7.000 aan belastbaar inkomen per werknemer per jaar betalen. Als u staatsbelasting op werkloosheid betaalt, komt u in aanmerking voor een belastingvermindering van maximaal 5,4%, waardoor uw FUTA-belastingtarief effectief 0,6% is. FUTA-belasting is de exclusieve verantwoordelijkheid van de werkgever. Uw werknemers zijn niet verantwoordelijk voor het betalen van deze belasting.
• Federale inkomstenbelasting aftrekken:
  • Federale inkomstenbelasting varieert van 0% tot 37%. Meer informatie over inhouding is te vinden in de IRS-publicatie 15-T.
• Eventuele aftrekkingen na belasting aftrekken:
  • Uw werknemers zouden verantwoordelijk kunnen zijn voor aftrekposten na belasting, zoals gerechtelijke beslaglegging op loon, kinderbijslag, enz. Als dit het geval is, moet u deze inhoudingen op hun salaris inhouden.

Zodra u al uw inhoudingen heeft doorgerekend, moet u een reeks driemaandelijkse en jaarlijkse loonbelastingaangiftes uitvoeren. Maar voordat u uw salaris opschrijft, moet u ook de staatsbelastingen van Californië berekenen en inhouden.

Staatsbelastingen Californië

Nu we klaar zijn met de federale inkomstenbelastingen, gaan we de staatsbelastingen in Californië aanpakken. De staat Californië wint voor de hoogste marginale inkomstenbelasting in het land. Het is een progressieve inkomstenbelasting, wat betekent dat hoe meer geld uw werknemers verdienen, hoe hoger de inkomstenbelasting. De volgende grafiek geeft inzicht in de verschillende belastingtarieven die gelden voor single filers.

Meer informatie is te vinden op de website van de California Franchise Tax Board.

De Gouden Staat heeft vier staatsbelastingen op loon die worden beheerd door het Departement voor Arbeidsontwikkeling (EDD): 1) Werkloosheidsverzekering, 2) Arbeidsbelasting, 3) Staatsbelasting op arbeidsongeschiktheid en 4) Persoonlijke inkomstenbelasting. U bent verantwoordelijk voor het betalen van de helft van die belastingen, terwijl de andere helft op het salaris van elke werknemer moet worden ingehouden. Details en tarieven zijn te vinden op de EDD-website.

• Waar u voor betaalt:
  • De werkloosheidsverzekering (UI) wordt uitgegeven door het Amerikaanse ministerie van Arbeid. UI biedt tijdelijke betalingen aan werklozen tegen hun eigen mogelijkheden in. Werkgevers betalen tot 6,2% over de eerste $ 7.000 aan loon dat in een kalenderjaar aan elke werknemer wordt betaald. Nieuwe werkgevers betalen 3,4% voor de eerste twee tot drie jaar. Elk jaar in december wordt u op de hoogte gesteld van uw nieuwe tarief.
  • Arbeidsbelasting, ook wel bekend als financiering voor training. U bent verantwoordelijk voor het betalen van 0,1% van de eerste $ 7.000 aan loon per werknemer per jaar. Deze is relatief goedkoop, met een maximum van $ 7 per werknemer per jaar.
• Wat wordt werknemers onthouden:
  • Staatsbelasting op arbeidsongeschiktheid biedt tijdelijke financiering voor niet-werkgerelateerde handicaps en betaald verlof om gezinsredenen voor degenen die voor een ziek familielid zorgen of een band met hun pasgeboren kind opbouwen. Voor 2021 is het tarief 1,0% van het jaarinkomen tot $ 122.909, wat neerkomt op een maximum van $ 1.229,09 per werknemer.
  • Persoonlijke inkomstenbelasting (PIT), die in rekening worden gebracht bij inwoners van Californië en op inkomsten die niet-ingezetenen binnen Californië verkrijgen. De PIT is gebaseerd op vergoedingsaanvragen op het W-4- of DE 4-formulier van elke werknemer, en er is geen maximale belasting.

U kunt zich registreren en belasting betalen online via uw EDD-account hier.

Schrijf nu die looncheques!

Voel je die golf van opluchting? U heeft de “loonheffingen” van uw takenlijst afgevinkt, zodat u verder kunt gaan met de belangrijke dingen. Zodra het nettoloon van elke werknemer is berekend (rekening houdend met aftrekposten en inhoudingen), bent u duidelijk. Alles wat u hoeft te doen zorgen ervoor dat uw werknemers op tijd worden betaald en dat u alles wat u verschuldigd bent aan VAIS- en UI-belastingen opzij moet zetten. Die cijfers kunnen snel oplopen!

U kunt hier online federale belastingen aan de IRS betalen. Plus, hier is alles wat u moet weten over federale belastingaangiften.

Aanvullende bronnen voor loonbelasting in Californië:

Onze calculator is er om u te helpen, maar u kunt natuurlijk nooit genoeg leren, vooral niet wanneer het gaat om loonbelastingen. Hier zijn enkele aanvullende bronnen en contactgegevens om u te helpen bij het beheren van de salarisadministratie in Californië:

State of California Employment Development Department (EDD): (866) 333-4606 | E-Services for Business | Registreer online