HSA와 FSA의 차이점 : 어느 것이 더 낫습니까?

귀하가 보유한 건강 보험 플랜의 종류와 고용주가 제공하는 혜택에 따라 자격이 될 수 있습니다. 건강 저축 계좌 (HSA) 또는 유연한 지출 계좌 (FSA). 이러한 계정을 활용하면 비용을 절감하고 연중 발생하는 의료비에 대비할 수 있습니다.

HSA와 FSA는 자격과 장점이 다릅니다. 다음은 HSA와 FSA를 이해하는 데 필요한 모든 정보에 대한 개요입니다.

HSA 란 무엇입니까?

HSA는 세금 혜택이있는 저축 계좌입니다. 자격이되면 세전 기준으로 돈을 기부 할 수 있으므로 세금 청구서가 낮아집니다. HSA에 돈을 투자 할 수 있으며, 벌어 들인이자도 “과세되지 않습니다. HSA에있는 돈은 공제액 및 코 페이먼트와 같은 의료비를 지불하는 데 사용될 수 있습니다.

언제든지 HSA에서 자금을 사용할 수 있지만 자격이있는 고 공제 건강 보험 (HDHP)이있는 경우에만 기부 할 수 있습니다. 귀하의 공제액은 보험 보장이 시작되기 전에 보장되는 서비스에 대해 지불하는 금액입니다. 2020 년 및 2021 년, HDHP의 최소 공제액은 개인 보장의 경우 $ 1,400이고 가족 보장의 경우 $ 2,800입니다.

HDHP는 일반적으로 공제액이 낮은 건강 보험 플랜보다 보험료가 낮습니다. 높은 공제액을 충당하는 데 필요한 돈을 확보하는 데 도움이 될 수 있으므로 HSA가 HDHP에 연결되어 있습니다.

HSA의 주요 이점

HSA에는 여러 가지 이점이 있습니다.

• HSA의 자금이 면세로 증가합니다.
• 지불하기 위해 인출 한 자금에 대해 세금을 내지 않습니다. 의료비
• 기부금은 사용할 때까지 HSA에 유지됩니다.

비 의료 지출에 사용하기 위해 HSA에서 자금을 인출 할 수 있지만 지불해야합니다. 소득세 및 65 세까지 20 %의 벌금이 부과됩니다. 65 세 이후에는 인출 한 항목에 대해서만 소득세를 지불하므로 HSA는 퇴직금의 추가 출처가 될 수도 있습니다.

FSA 란 무엇입니까?

FSA는 고용주가 제공하는 계정입니다. 고용주가 정한 한도까지 기부하도록 선택할 수 있으며 기부 한 돈은 과세 소득을 감소시킵니다. FSA의 돈은 의료비로 사용할 수 있으며 계정은 HDHP와 연결되어 있지 않으므로 모든 건강 플랜에서 사용할 수 있습니다.

한 가지 중요한 차이점 FSA와 HSA 사이에 “사용하지 않으면 모든 자금을 이월 할 수 없습니다.”연말에 남은 자금이있는 경우 고용주는 두 가지 옵션 중 하나를 제공 할 수 있습니다. 2.5 개월 동안 자금을 사용하거나 최대 $ 500까지 이월 할 수 있습니다. FSA는 장기 저축 전략으로 적합하지 않습니다.

FSA의 주요 이점

FSA의 주요 이점은 과세 소득이 낮아진다는 것입니다. 또 다른 이점은 의료비 관리에 도움이 될 수 있다는 것입니다. 이 금액은 급여에서 자동으로 공제되므로 자기 부담금이나 공제액을 지불하거나 적격 의료비를 지불해야 할 때 필요합니다.

적격 의료비

HSA 및 FSA는 적격 의료비를 충당하기위한 것입니다. 건강 보험료는 일반적으로 귀하가 COBRA 보장 비용을 지불하거나 실업을받는 경우가 아니면 “적격 의료 비용으로 간주되지 않습니다.” 인슐린을 포함한 처방약은 두 가지 유형의 계정으로 지불 할 수 있습니다.

일반적으로이 계정을 사용하여 의사 방문 및 입원에 대한 코 페이와 공제액을 충당 할 수 있습니다. 필수 치과 진료는 적격 한 건강 비용으로 간주되지만 치아 미백은 그렇지 않습니다. 안경도 적격 비용입니다. 일반적으로 세금에서 의료비로 공제 할 수있는 경우 HSA 또는 FSA 기금을 사용할 수 있습니다.

FSA 또는 HSA : 어느 것이 더 낫습니까?

전반적으로 HSA는 더 유연합니다. 세금을 덜 내서 돈을 절약 할 수 있고 특정 연도에 사용하지 않는 모든 것이 시간이 지남에 따라 이월되어 저축으로 누적되므로 장기적으로 비용을 절약 할 수 있습니다.하지만 HDHP를 구입해야합니다. 모든 사람이 고액 공제 보험 계획에 익숙하지 않습니다.

FSA는 시간이 지나도 구축되지 않습니다. 연말에 대부분의 남은 자금을 잃게됩니다. 또한 고용주를 변경하면 FSA를 잃을 수 있습니다. 세금 절감 및 의료비 예산 책정을 제공하므로 HSA 자격이없는 경우 FSA를 선택하는 것이 좋습니다.

아래 차트를 사용하여 다음을 수행 할 수 있습니다. HSA 대 FSA의 다양한 장단점을 확인합니다.

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기부금은 세금 공제 가능합니다.

세금이 유예됩니다.

누적 된 저축은 은퇴시 (65 세 이후) 면세로 인출 할 수 있습니다.

적격 의료비는 과세되지 않습니다.

	HSA	FSA
자격 또는 요건	HSA 자격을 얻으려면 적격 한 고 공제 건강 플랜 (HDHP)이 있어야합니다. 2020 년과 2021 년에 자격을 갖추기위한 최소 공제액은 개인 플랜의 경우 $ 1,400, 가족 플랜의 경우 $ 2,800입니다. 메디 케어에 등록 할 수 없습니다. 가입 할 수 없습니다. 다른 사람의 계획에 따라 부양 가족으로 선언되었습니다.	요구 사항 없음, 일반적으로 그룹 또는 고용주를 통해 제공됩니다.
고용주를 변경하면 어떻게됩니까?	HSA는 동률이 아닙니다.	FSA는 새로운 고용주를 따라갈 수 없으며 지출 / 사용하지 않은 금액을 잃을 수 있습니다.
롤오버 규칙	HSA는 매년 이월되며 사용하지 않은 자금은 HSA 장기에 저장할 수 있습니다.	대부분의 FSA 자금은 연말에 만료됩니다.
연간 기부 한도 한도	2020 년 기부 한도는 개인 플랜의 경우 $ 3,550, 가족 플랜의 경우 $ 7,100입니다. 2021 년의 기부 한도는 개인 플랜의 경우 $ 3,600, 가족의 경우 $ 7,200입니다.	2020 년 개별 FSA 기부 한도는 $ 2,750이지만 한도까지 기부를 허용할지 여부는 고용주가 결정합니다.
기부 금액 변경의 유연성	예, 연간 기여 한도를 염두에 두십시오.	일반적으로 변경 가능 전용 : 공개 등록 시간 가족 상황에 변화가있는 경우 플랜 / 고용주를 변경하는 경우
잠재적 장기 절약	예.	아니요.
자금 사용에 대한 벌금	은퇴시 적립 된 저축을 인출 할 수 있습니다. (65 세 이후) 벌금없이. 65 세 이전에 비 의료 비용으로 사용하는 경우 소득세 양식에 신고해야하며 20 % 벌금이 부과됩니다.	FSA에서 상환 받기 위해 비용을 제출해야 할 수도 있습니다. 이것은 고용주가 관리하기 때문에 비 의료 적 이유로 자금에 접근하지 못할 수도 있습니다. 자세한 내용은 FSA 관리자 또는 고용주에게 문의하십시오.
세금 절감	돈은 고용주로부터 직접 세전 기부 할 수 있습니다.
세금 절감	비용은 고용주로부터 직접 세전 기부 할 수 있습니다. 적격 의료비는 과세되지 않습니다.
특별 참고 사항	HSA는 다양한 방법으로 액세스 할 수 있습니다. 직불 카드가 있는지 확인하고 비용이 어떻게 작용하는지 확인하십시오. .	FSA 계획은 작은 이월 또는 유예 기간을 허용 할 수 있지만 이는 계획 관리자 또는 고용주의 재량이며 많은 경우 적용되지 않을 수 있습니다.

HSA와 FSA를 동시에 가질 수 있습니까?

FSA가 제한된 목적의 FSA로 지정된 경우에만 HSA와 FSA를 동시에 가질 수 있습니다. 이러한 FSA는 HSA에서 보장하는 일반 의료비가 아닌 장기 요양 비용을 충당하는 것과 같은 특정 목적을 가져야합니다.

주요 요점

• HSA와 FSA는 모두 의료비에 대한 세금 혜택이있는 저축 계좌입니다.
• HSA에 기여하려면 고액 공제 건강 보험이 있어야합니다. .
• HSA 자금은 해마다 이월 될 수 있으며 65 세 이상의 벌금없이 자금을 인출하여 비 의료 목적으로 사용할 수 있습니다.
• FSA는 일반적으로 제공됩니다. 고용주에 의해 자금이 이월되지 않습니다.