401 (k) 매칭이 작동하는 방식

귀하의 401 (k) 기부금에 대한 고용주 매칭은 고용주가 귀하의 연간 기부 금액을 기준으로 퇴직 저축 계획에 일정 금액을 기부한다는 것을 의미합니다.

귀하의 고용주의 401 (k) 계획에 따라 은퇴 저축에 대한 귀하의 기여금은 다양한 방식으로 고용주의 기여금과 일치 할 수 있습니다. 일반적으로 고용주는 일치합니다. 총 급여의 특정 부분까지 직원 기부 비율. 때때로 고용주는 직원 보상에 관계없이 직원 기부금을 일정 금액까지 매칭하도록 선택할 수 있습니다.

기여도 일치 : 금액 및시기

401 (k) 계획의 특정 조건은 매우 다양합니다. 직원 퇴직 소득 보장법 (ERISA)에서 규정 한 특정 필수 기여금 한도 및 철회 규정을 준수해야 할 필요성 외에 후원 고용주는 각 401 (k) 계획의 특정 조건을 결정합니다.

귀하의 고용주는 매우 관대 한 매칭 공식을 사용하거나 직원 기부금과 전혀 일치하지 않도록 선택할 수 있습니다. 일부 401 (k) 플랜은 다른 플랜보다 훨씬 더 관대 한 매칭을 제공합니다. 일치하는 것이 무엇이든 그것은 은퇴 저축에 추가되는 공짜 돈에 해당하므로 테이블에 두지 않는 것이 가장 좋습니다.

계획 조건을 참조하십시오. 고용주가 일치하는 기부를하는지 그리고 언제를 확인하십시오. 직원 401 (k) 계획에 대한 모든 고용주 기여금이 일치의 결과 인 것은 아닙니다. 고용주는 직원 기여도에 관계없이 직원 계획을 정기적으로 연기하도록 선택할 수 있지만 이는 특히 일반적이지 않습니다.

고용주 일치 기여도 공식

대부분, 고용주는 직원 기여금을 연간 소득의 일정 비율까지 일치시킵니다. 이 제한은 몇 가지 다른 방법 중 하나로 부과 될 수 있습니다. 고용주는 귀하의 기여금의 100 %를 총 보상의 비율까지 맞추거나 기여금의 비율을 한도까지 맞추도록 선택할 수 있습니다. 고용주 기여금의 총 한도는 동일하지만 후자의 시나리오에서는 가능한 최대 일치를 받기 위해 계획에 더 많이 기여해야합니다.

일부 고용주는 소득에 관계없이 특정 달러 금액으로 보상을 많이받는 직원에 대한 책임을 제한합니다. 예를 들어 고용주는 직원 기부금 중 처음 $ 5,000 만 매칭하도록 선택할 수 있습니다.

“귀하의 고용주는 공식에 따라 100 % 또는 1 달러 금액을 일치시킬 수 있지만 비용이 많이들 수 있으며 일반적으로 소유자는 직원이 여전히 인센티브를 제공하면서 퇴직에 대한 소유권을 갖기를 원합니다.” 달라스에있는 Revere Asset Management Inc.의 CFA® 사장 인 Dan Stewart는 말합니다.

매칭 작동 방식

귀하의 고용주가 100 % 매칭을 제공한다고 가정합니다. 매년 모든 기부금에 대해 연간 소득의 최대 3 %까지. 소득이 $ 60,000 인 경우 고용주가 매년 기부 할 최대 금액은 $ 1,800입니다. 이 혜택을 극대화하려면 $ 1,800도 기부해야합니다. 급여의 3 % 이상을 기부하는 경우 추가 기부금은 일치하지 않습니다.

상한이있는 부분 매칭 체계가 더 일반적입니다. 고용주가 연봉의 최대 6 %에 해당하는 기부금의 50 %와 일치한다고 가정합니다. $ 60,000을 벌면 급여의 6 % ($ 3,600)에 해당하는 기부금이 매칭 대상이됩니다. 그러나 고용주는 50 % 만 일치하므로 총 일치 혜택은 여전히 $ 1,800로 제한됩니다. 이 공식에 따르면 고용주 매칭의 모든 혜택을 누리려면 퇴직금의 두 배를 기부해야합니다.

첫 번째 예에서와 같이 고용주가 특정 금액과 일치하는 경우 , 귀하는 연간 소득의 비율에 관계없이 혜택을 극대화하기 위해 해당 금액을 기부해야합니다.

기부 한도

기부 여부에 관계없이 귀하의 401 (k)가 귀하 또는 고용주 매칭에서 제공되는 경우, 모든 연기에는 국세청 (IRS)에서 정한 연간 기부 한도가 적용됩니다.2021 년 직원의 경우 동일한 직원이 보유한 모든 401 (k) 계정에 대한 총 기부금 (현재 고용 상태에 관계없이)은 $ 58,000 또는 보상의 100 % 중 적은 금액입니다.

단, 종업원의 선택 급여 연기는 2019 년 $ 19,000에서 2020 년과 2021 년에 $ 19,500으로 제한됩니다. 고용주는 일치 또는 추가 IRS를 통해 IRS 연간 한도 (2021 년 58,000 달러, 2020 년 57,000 달러에서 증가)까지 기여할 수 있습니다.

고용주 일치 수는 연봉 연기 한도에 포함되지 않습니다. 이러한 한도는 매년 업데이트 될 수 있습니다. 다음 해의 한도는 일반적으로 10 월 또는 11 월에 발표됩니다.

IRS는 은퇴를 앞두고있는 직원이 저축을 대량으로 늘리도록 장려하기 위해 추가로 추격 기부금을 50 개 이상 확보하십시오. 2021 년과 2020 년의 연간 추격 기부 한도는 2019 년 $ 6,000에서 $ 6,500입니다.

401 (k) 베스 팅 일정

401 (k) 계획의 일치 요구 사항을 검토하는 것 외에도 계획의 베스 팅 일정에 대해 스스로 교육하십시오. 가득 일정은 고용 연수에 따라 고용주 기여금에 대한 소유권 정도를 나타냅니다. 고용주가 매우 관대 한 매칭 계획을 가지고 있더라도 특정 기간이 경과하기 전에 자발적으로 또는 비자발적으로 고용이 종료되면 해당 기부금의 일부 또는 전부를 상실 할 수 있습니다.

하지만 401 (k) 계정에 대한 기부금은 항상 100 % 귀속되며 몰수 될 수 없습니다.

설립자 인 Mark Hebner는 “일반적인 일정은 직원에게 직원의 재직 기간에 따라 지속적으로 증가하는 소유 비율을 제공합니다. 노동 통계국에 따르면 전체 권한이 부여되는 평균 연수는 5 년입니다.” 캘리포니아 어바인에있는 Index Fund Advisors Inc.의 사장이자 적극적인 투자자를위한 12 단계 복구 프로그램의 저자입니다.