完全保険と自己保険（自己資金）の健康保険

健康保険を設定する雇用主は、提供する健康保険の種類と、健康保険の内容の両方を考慮する必要があります。構造化。健康保険プランを作成するには、2つの一般的な方法があります。完全保険と自己保険（または自己資金）です。

完全保険と自己保険（自己資金）の健康の違い計画

完全保険付き健康保険とは何ですか？

完全保険付き健康保険は、雇用主が後援する健康保険を構成する従来の方法です。完全保険付きの健康保険の仕組み：

• 会社は保険会社に保険料を支払います。
• 保険料率は、保険会社の数に基づいて1年間固定されます。毎月プランに加入している従業員。
• プランに加入している従業員の数が変更された場合にのみ、月額保険料は年間を通じて変更されます。
• 保険会社が保険料を徴収し、購入した保険に概説されている補償給付に基づく医療保険金請求。
• 補償対象者（例：従業員および扶養家族）は、保険に基づく補償対象サービスに必要な控除額または自己負担金を支払う責任があります。

自己保険付き健康保険とは何ですか？

セクション105プランとも呼ばれる自己保険付き（自己資金）健康保険では、雇用主は保険会社から完全保険付きのプランを購入するのではなく、独自の健康プラン。雇用主は、保険料を大幅に節約できるため、自己保険を選択します。ただし、自己保険は、予想よりも多くの請求を支払わなければならない場合に、会社をはるかに大きなリスクにさらします。雇用主が自己保険付きの健康保険の費用を理解することも重要です。自己保険付き健康保険の仕組み：

• 雇用主は、保険の固定費と変動費を計算します。
• 固定費には、管理費、ストップロスが含まれます。保険料、および従業員ごとに請求されるその他の設定料金。これらのコストは、スタッフがプログラムを管理するための給与、または多くの管理タスクを処理または自動化できるサードパーティの管理者（TPA）またはソフトウェア管理サービスへの料金の形である可能性があります。
• 変動費には次のものが含まれます。医療費の支払い。これらの費用は、対象者（例：従業員と扶養家族）によるヘルスケアの使用に基づいて月ごとに異なります。
• リスクを制限するために、一部の雇用主は、雇用主に払い戻しを行うストップロス保険または超過損失保険を使用します。所定のレベルを超えるクレーム。この補償範囲は、1人の補償対象者に対する壊滅的な請求を補償するため（特定の補償範囲）、または補償対象者のグループの予想レベルを大幅に超える請求を補償するために購入できます（総補償範囲）。

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HRAは、経営陣の悩みやリスクなしに、自己保険プランの費用対効果を雇用主に提供します

健康保険（HRA）は雇用主が従業員に医療費を払い戻す別のタイプの自己保険健康保険。

HRAは雇用主に次のようなメリットをもたらします。

• 従来の自己負担医療と同様の保険料の節約プラン
• 変動コストは雇用主が予算に合っていると判断したレベルで制限されるため、保険会社ではなく雇用主がコストを管理します。
• 保険プランは保険会社を通じて購入されます。つまり、雇用主はストップロス補償を購入する必要はありません。
• 保険会社が請求処理を処理するため、雇用主はこれを行うためにスタッフを雇ったり訓練したりする必要はありません。
• HRA管理ソフトウェアは自動化できます規制への準拠を確保しながら、ほとんどの日常業務。

最も一般的なタイプのHRAは次のとおりです。

• 個別カバレッジHRA（ICHRA）。 ICHRAを使用すると、雇用主は従業員に、Healthcare.govマーケットプレイスまたは州の取引所で独自の健康保険プランを購入するために使用できる手当を提供します。雇用主は、自己負担などの自己負担費用を負担することもできます。雇用主は、リスクを軽減するためにストップロス保険を購入する必要がなく、個々の保険プランが医療費を処理し、雇用主が固定手当額を設定して与えるため、変動費を心配する必要がないため、このアプローチの恩恵を受けます。既知の潜在的な最大値。交換は通常、完全保険プランまたは雇用主が設計する単一の自己保険プランから得られる1つまたは2つのオプションよりもはるかに多くの選択肢を提供するため、従業員はこのアプローチの恩恵を受けます。
• 資格のある小規模雇用者（HRA）。 ICHRAと同様に、QSEHRAを使用すると、雇用主は従業員に医療個人の健康保険料と自己負担費用を払い戻すことができます。 QSEHRAは実装が最も簡単なHRAですが、制限があります。従業員が50人未満の雇用者のみが使用でき、雇用者は従業員に払い戻す金額に制限があり、すべてのW-2フルタイム従業員に同じ払い戻し額を提供する必要があります（雇用者は給付を全額に制限することを選択できます） -タイム従業員。ただし、パートタイム従業員に提供する場合は、フルタイム従業員と同じ償還手当を提供する必要があります。
• グループカバレッジHRA（GCHRA）。 GCHRAを使用すると、雇用主は完全に保険をかけた健康保険を維持しますが、控除額の高い保険を選択することで保険料を削減します。その後、自己負担額と自己負担費用を従業員に払い戻します。雇用主は、費用の補償を開始する時期を決定するHRA金額の控除額を設定できます。たとえば、6,000ドルの控除の対象となるグループ健康保険を持っていても、医療費が1,000ドルに達した時点で従業員への払い戻しを開始する場合があります。これにより、基本的に、従業員に1,000ドルの控除可能な健康保険が提供されます。

このチャートをダウンロードして、3つのHRAを比較します

結論

完全保険付き健康保険は、ほとんどの人がよく知っているものです。保険会社が提供する従来の団体健康保険です。自己保険プランは、多くの場合、保険料のコストを削減するために、雇用主によって資金提供および管理されます。ただし、雇用主は、管理のニーズとリスクを実装する前に、それらを十分に理解している必要があります。 HRAは、自己資金による保険の代替方法であり、リスクなしで自己保険プランの費用便益を提供すると同時に、従業員の保険オプションを増やします。

この投稿は元々2014年2月に公開されました。最終更新日：2020年11月16日。