HSAとFSAの違い：どちらが良いですか？

あなたが持っている健康保険プランの種類とあなたの雇用主が提供する利益に応じて、あなたは資格があるかもしれません健康貯蓄口座（HSA）または柔軟な支出口座（FSA）。これらのアカウントを利用すると、お金を節約し、その年に発生する医療費に備えることができます。

HSAとFSAには異なる資格と利点があります。これは、HSAとFSAを理解するために知っておく必要のあるすべての概要です。

HSAとは何ですか。

HSAは、税制上のメリットがある普通預金口座です。資格がある場合は、税引き前ベースで寄付することができます。これにより、税金の請求額が下がります。 HSAにお金を投資することができ、獲得した利子も課税されません。HSAのお金は、控除額や自己負担金などの医療費の支払いに使用できます。

HSAの資金はいつでも使用できますが、寄付できるのは、適格な高控除健康保険（HDHP）がある場合のみです。控除額は、保険の適用が開始される前に対象サービスに支払う金額です。2020年と2021年、HDHPの最低控除額は個人保険で1,400ドル、家族保険で2,800ドルです。

HDHPは通常、控除額が少ない健康保険プランよりも保険料が低くなります。HSA高い控除額をカバーするために必要な資金を確保するのに役立ちます。そのため、HSAはHDHPに関連付けられています。

HSAの主な利点

HSAにはいくつかの利点があります。

• HSAの資金は非課税になります
• 支払いのために引き出した資金に税金を支払う必要はありません。医療費
• 寄付は、使用するまでHSAに残ります

HSAから資金を引き出して、医療以外の支出に使用することはできますが、支払う必要があります所得税と65歳までの20％のペナルティ。65歳以降は、引き出したものに対してのみ所得税を支払うため、HSAは退職金の追加の資金源になる可能性もあります。

FSAとは何ですか？

FSAは、雇用主が提供するアカウントです。あなたはあなたの雇用主によって設定された限度まで寄付することを選ぶことができます、そしてあなたが寄付するお金はあなたの課税所得を減らします。 FSAのお金は医療費に使用でき、アカウントはHDHPにリンクされていないため、どの健康保険でも使用できます。

1つの重要な違いFSAとHSAの違いは、使用しないと毎年すべての資金を引き継ぐことができないということです。年末に資金が残っている場合、雇用主は2つのオプションのいずれかを提供できます。資金を使うのに2.5か月かかるか、最大500ドルを持ち越すことができます。FSAは長期的な節約戦略としてはうまく機能しません。

FSAの主なメリット

FSAの主な利点は、課税対象の収入が減ることです。もう一つの利点は、それがあなたの医療費を管理するのを助けることができるということです。お金は給与から自動的に差し引かれるので、自己負担額や控除額の支払い、または適格な医療費の支払いに必要なときにそこにあります。

適格医療費

HSAおよびFSAは、適格医療費をカバーすることを目的としています。健康保険料は通常、COBRA補償の支払いをしている場合、または失業している場合を除いて、適格な医療費とは見なされません。インスリンを含む処方薬は、両方のタイプのアカウントで支払うことができます。

通常、アカウントを使用して、医師の診察や入院の自己負担額と控除額をカバーできます。必須の歯科治療は適格な医療費と見なされますが、歯のホワイトニングは適格な費用ではありません。一般に、それが税金の医療費として差し引くことができるものである場合は、HSAまたはFSAの資金を使用できます。

FSAまたはHSA：どちらが良いですか？

全体として、HSAはより柔軟性があります。彼らはあなたがより少ない税金を払うことによってお金を節約することを可能にし、あなたが特定の年に使わないものは何でもロールオーバーして時間の経過とともに節約として蓄積されるのであなたが長期的にお金を節約することを可能にします。しかし、あなたはHDHPを購入する必要があります。そして、誰もが高控除の保険プランに満足しているわけではありません。

FSAは時間の経過とともに蓄積されません。あなたは年末にほとんどの残りの資金を失います。また、雇用主を変更した場合、FSAを失うことになります。税金の節約と医療費の予算を提供するので、HSAの資格がない場合は、FSAが適しています。

下のグラフを使用すると、次のことができます。 HSAとFSAのさまざまな長所と短所を確認してください。

	HSA	FSA
資格または要件	HSAの資格を得るには、資格のある高控除健康保険（HDHP）が必要です。 2020年と2021年に資格を得る最低控除額は、個人プランの場合は1,400ドル、家族プランの場合は2,800ドルです。 メディケアに登録することはできません。 他人の計画に依存していると宣言された。	要件はありません。通常、グループまたは雇用主を通じて提供されます。
雇用主を変更した場合はどうなりますか？	HSAは結び付けられていません	FSAはあなたを新しい雇用主にフォローすることはできません。使用/使用されていない金額を失う可能性があります。
ロールオーバールール	HSAは毎年ロールオーバーされ、未使用の資金はHSAに長期的に保存できます。	ほとんどのFSA資金は年末に期限切れになります。
年間寄付限度額	2020年の寄付限度額は、個人プランで$ 3,550、家族プランで$ 7,100です。 2021年の寄付限度額は、個人プランで$ 3,600、家族で$ 7,200です。計画。	2020年の場合、個々のFSA拠出限度額は2,750ドルですが、限度額までの拠出を許可するかどうかは雇用主次第です。
拠出額の変更における柔軟性	はい、年間拠出上限を念頭に置いてください。	通常、変更することができますのみ： オープン登録時。 家族の状況に変化があった場合。 プラン/雇用主を変更した場合。
長期的な節約の可能性	はい。	いいえ。
資金の使用に対する罰則	貯蓄の累積は退職時に引き出すことができます。 （65歳以降）ペナルティなし。 65歳より前の非医療費に使用する場合は、所得税フォームで申告する必要があり、20％のペナルティが課せられます。	FSAからの払い戻しを受けるには、費用の提出が必要になる場合があります。これは雇用主によって管理されているため、医療以外の理由で資金にアクセスできない場合があります。詳細については、FSAの管理者または雇用主にご相談ください。
節税	税引き前に、雇用主から直接お金を寄付することができます。 寄付は税控除の対象となります。 税金が繰り延べられます。 蓄積された貯蓄は、退職のために非課税で引き出すことができます（65歳以降）。 適格医療費は課税されません。	雇用主から直接税引き前にお金を寄付することができます。 適格医療費は課税されません。
特記事項	HSAにはさまざまな方法でアクセスできる場合があります。デビットカードを持っているかどうか、および費用の仕組みを確認してください。 。	FSAプランでは、キャリーオーバーまたは猶予期間が短い場合がありますが、これはプランの管理者または雇用者の裁量であり、多くの場合適用されない場合があります。

HSAとFSAを同時に使用できますか？

FSAが限定目的FSAとして指定されている場合にのみ、HSAとFSAを同時に使用できます。これらのFSAは、HSAがカバーする通常の医療費ではなく、介護費をカバーするなど、特定の目的を持っている必要があります。

重要なポイント

• HSAとFSAはどちらも、医療費の税制上有利な普通預金口座です。
• HSAに貢献するには、控除額の高い健康保険が必要です。 。
• HSA資金は毎年持ち越すことができ、65歳以上でペナルティなしで資金を引き出して、医療以外の目的に使用できます。
• FSAは通常提供されます雇用主によるものであり、資金は毎年持ち越されません。