自己管理型IRAとは何ですか？

自己管理型IRAは、IRAに含める投資の種類をより細かく制御できる一種の退職金口座です。多くの場合、あなたの口座を保持しているカストディアンは、あなたの選択により多くのリスクを負わせます。

自己管理型IRAの仕組みと種類の詳細含めることができる資産の数と、この種の退職金口座を開設するときに発生する可能性のある費用。

自己管理型IRAとは何ですか？

自己管理型IRAを使用すると、IRAカストディアンが通常提案または許可するものを超えて、退職ポートフォリオのさまざまな投資から選択できる可能性が高いカストディアンと連携します。 。

• 代替定義：自己管理型IRAを使用すると、「代替」投資と見なされる可能性のある投資をより自由に選択できます。
• 略語： SDIRA

自己管理型IRAはどのように機能しますか？

IRAは、通常、投資する資産の限られたメニューを提供するカストディアンによって保持されます。カストディアンには、証券会社、信託会社、銀行が含まれます。多くの場合、カストディアンは投資家を株式、債券、CDなどの資産クラスに誘導します。不動産投資を通じて不動産に投資できるカストディアンを見つけることもできます。信託（REIT）。

一方、自己管理型IRAは、投資家により多くの自由を与えます。カストディアンは通常、否認します。投資家に対する受託者責任の一部であり、これにより、「代替」と見なされる可能性のある資産を選択することが可能になります。自己管理型IRAは、他のIRAと同様に機能しますが、次のようなさまざまな種類のIRAへの投資を維持できます。

• 不動産
• 暗号通貨
• 税務署の証明書
• 約束のメモ
• 私募証券

禁止されている取引

他のIRAと同様に、税制上の優遇措置を受けた退職金口座に関連する税制上の優遇措置を受け取ります。ただし、通常のIRAの場合と同じルールに従う必要があります。 IRSは、あなたが住んでいる、または維持している不動産に投資することを禁じています。

その他の禁止されている取引には次のものがあります。

• SDIRAからお金を借りる
• 所有する不動産をSDIRAに売却する
• SDIRAをローンの担保として使用する

ペナルティはありますか？

自己管理型IRAに関連するペナルティは、他のIRAで見られるものと同じです。ほとんどの場合、59歳半に達する前に資金を引き出すと10％のペナルティがあります。ただし、Rothアカウントをお持ちの場合は、ペナルティを支払うことなくいつでも寄付を引き出すことができます。

さらに、保持できるアセットの種類に制限がある場合があります。自主的なアカウントであり、それらに従わない場合はペナルティに直面する可能性があります。たとえば、SDIRAに珍しい収集可能なコインやほとんどの金地金を保持することはできません。カストディアンは、この問題やその他の問題をナビゲートするのに役立ちます。

自己管理型IRAは価値がありますか？

自主的なIRAの価値があるかどうかは、退職後の計画の目標によって異なります。状況に応じて、自己管理型IRAは、資産のより大きな成長を見る可能性を提供します。ただし、リスクが高まる可能性もあります。

自主的なIRAに関連する最大の問題の1つは、詐欺の可能性です。オルタナティブ投資に関する決定を下すために必要なすべての情報を受け取れない可能性があり、一部の悪意のあるカストディアンは、特定の損失から適切に保護されない可能性のある投資に関する詳細の一部を隠す可能性があります。

自主的なIRAの多くのカストディアンは、実際には関連する資産の投資の質を評価していないため、投資家は、年金口座に何が含まれているかを適切に精査する必要があります。さらに、一部の投資は流動性が低いため、売却が難しい場合があります。引き出しを行う準備ができたら、資産をアンロードできるようにするための適切な出口計画が必要です。

自己管理型IRAの代替案

自己管理型IRAのより一般的な代替手段の中には、投資仲介業者が提供する退職金口座があります。 、ロスと従来のIRA、および401（k）プランが含まれます。最高のオンラインブローカーの多くは、退職ポートフォリオを構築するために使用できる株式や債券などの単純で流動的な資産を含むIRAの選択肢を提供しています。ロボアドバイザーは、リスク許容度とタイムラインに基づいて、投資を選択する作業も行います。

従来のIRAとRothIRA

自己管理型のIRAがある場合は、従来型またはロスを選択できます。 2020年と2021年の場合、IRAへの合計拠出限度額は6,000ドルで、50歳以上の場合は追加のキャッチアップ拠出額が1,000ドルになります。

	収入制限	税控除の対象となる寄付	早期引き出しペナルティ	分配税	必要最小限の分配？
従来のIRA	いいえ	はい、退職プランに基づいて、あなたの仕事を通じて利用できます	はい、例外がない限り	はい	はい、72歳から
Roth IRA	はい	いいえ	例外がない限り、はい	いいえ	いいえ

SDIRAを開く場所

あなたは独立した投資顧問または富の人との自主的なIRAを開くことができますエイジャー。ただし、一般的に、誰かがあなたと協力するためには、資産の最小要件またはその他の要件を満たす必要がある場合があります。

SDIRAを許可する証券会社の例は次のとおりです。

• コミュニティ国立銀行
• ミッドランドトラスト
• ゴールドスタートラスト
• SunWest Trust Inc.

重要なポイント

• 自己管理型IRAを使用すると、「代替」資産を退職ポートフォリオに追加できます。 。
• SDIRAのカストディアンは財務や投資に関するアドバイスを提供しないため、口座名義人はデューデリジェンスに責任を負います。
• ほとんどの投資家は、専門会社と協力して自己管理型IRAにアクセスする必要があります。サービス。