長期債務対総資産比率の定義

長期債務対総資産比率とは何ですか？

総資産に対する長期債務の比率は、1年以上続くローンまたはその他の債務を含む長期債務で融資された企業の資産の割合を表す測定値です。 。この比率は、未払いのローンに対する財務上の義務を果たす能力を含む、企業の長期的な財政状態の一般的な尺度を提供します。

長期の公式期間債務対総資産比率

総資産に対する長期債務の比率は何を示していますか？

企業の長期的な総資産に対する負債の比率が前年比で減少していることは、事業を成長させるために負債への依存度が次第に低くなっていることを示唆している可能性があります。 「健全な」会社を示すと見なされる比率の結果は業界によって異なりますが、一般的に言えば、比率の結果が0.5未満の場合は良好と見なされます。

長期債務の例資産比率

企業の総資産が$ 100,000で、長期債務が$ 40,000の場合、長期債務対総資産の比率は$ 40,000 / $ 100,000 = 0.4、つまり40％になります。会社が1ドルあたり40セントの長期債務を抱えていることを示しています。資産のように。会社の全体的なレバレッジポジションを比較するために、投資家は、比較可能な会社、業界全体、およびこの比率における会社自身の過去の変化について同じ比率を調べます。

長期債務対資産比率が高い事業は、リスクが比較的高く、最終的には債務を返済できない可能性があり、貸し手はより懐疑的になります。事業資金の貸付について、投資家は株式の購入についてより不安を感じる。

対照的に、企業の長期債務対資産比率が低い場合、それは事業の相対的な強さ。ただし、この比率に基づいてアナリストが行うことができる主張は、企業の業界やその他の要因によって異なるため、アナリストは同じ業界の企業間でこれらの数値を比較する傾向があります。

長期債務対資産比率と総債務対資産比率の違い

資産に対する長期債務の比率は長期債務のみを考慮に入れており、総資産に対する総債務の比率にはすべての債務が含まれています。この措置では、住宅ローンや有価証券などの長期債務と、12か月以内に満期を迎える家賃、公共料金、ローンなどの現在または短期の債務の両方が考慮されます。

ただし、両方の比率には、設備や在庫などの有形資産と売掛金などの無形資産を含む、企業のすべての資産が含まれます。総負債対資産比率には、企業の負債がより多く含まれるためです。 、この数値は、ほとんどの場合、企業の長期債務対資産比率よりも高くなります。