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Aggiornamento 11 gennaio 2021

Secondo la Small Business Association, il 99,2% delle imprese in California sono classificate come “piccole imprese”. Che tu gestisca un chiosco di gelati sul lungomare o la piccola startup che un giorno cambierà il mondo, cè una cosa che tutti i proprietari di piccole imprese della California hanno in comune: le tasse sui salari. Capire come pagare i dipendenti può essere una seccatura enorme, ma il nostro calcolatore delle buste paga semplifica il processo in modo che tu possa dedicare più tempo a concentrarti sul rendere la tua piccola impresa il migliore possibile.

Per calcolare la ritenuta sui salari della California e le tasse federali sui salari, inserisci semplicemente stipendio e W-4 indennità per ogni dipendente di seguito. Il nostro calcolatore calcolerà la retribuzione lorda, ritirerà le detrazioni e stabilirà la retribuzione netta necessaria per scrivere gli stipendi dei dipendenti.

Vedi le aliquote fiscali della California

Calcola il libro paga di un dipendente:

Se una qualsiasi di questa terminologia è fonte di confusione, non picchiarti. Calcolo delle tasse sui salari è una delle ultime cose a cui molti datori di lavoro vogliono pensare, specialmente in uno stato come la California che ha n numerose tasse statali da risolvere. Se aiuta, abbiamo anche guide per aiutare i proprietari di piccole imprese a saperne di più sul processo di gestione delle buste paga.

Tasse federali sui salari

Puoi utilizzare il nostro calcolatore delle buste paga della California per capire i tuoi dipendenti ” ritenuta alla fonte federale e qualsiasi tassa aggiuntiva che sei responsabile del pagamento in qualità di datore di lavoro.

Ecco una rapida panoramica di ciò che devi sapere quando calcoli le tasse federali sui salari. Se desideri approfondire ogni calcolo in dettaglio, consulta la nostra guida passo passo.

• Calcola salario lordo:
  • Per tutti i tuoi dipendenti orari, moltiplica le ore lavorate per la loro retribuzione (e non dimenticare di pagare la tariffa più alta per le ore di straordinario lavorate) .
  • Per tutti i tuoi dipendenti stipendiati, dividi lo stipendio annuale di ogni dipendente per il numero di periodi di paga della tua azienda.

• Calcola eventuali detrazioni al lordo delle imposte:
  • Se i tuoi dipendenti contribuiscono a 401 (k), FSA o qualsiasi altro conto ritenuta alla fonte ante imposte, sottrai limporto dalla loro retribuzione lorda prima di applicare le imposte sui salari.
• Detrazione Tasse FICA (e corrispondenti):
  • Tassa di previdenza sociale: trattenere il 6,2% del salario imponibile di ciascun dipendente fino a quando non raggiungere un guadagno totale di $ 142.800 per lanno. In qualità di datore di lavoro, dovrai corrispondere questa tassa uno a uno.
  • Imposta Medicare: trattenere l1,45% della retribuzione imponibile di ciascun dipendente fino a raggiungere il totale guadagni di $ 200.000 per lanno. Anche tu come datore di lavoro dovrai pagare questa tassa. Tuttavia, per guadagni superiori a $ 200.000, i dipendenti devono pagare quella che viene chiamata unimposta Medicare aggiuntiva dello 0,9%, insieme all1,45%. Solo il dipendente è responsabile del pagamento dellimposta Medicare aggiuntiva.
• Paga limposta di disoccupazione FUTA:
  • Dovrai pagare il 6% dei primi $ 7.000 di reddito imponibile per ogni dipendente allanno. Se paghi le tasse statali di disoccupazione, hai diritto a un credito dimposta fino al 5,4%, rendendo laliquota fiscale FUTA effettivamente dello 0,6%. Limposta FUTA è di esclusiva responsabilità del datore di lavoro. I tuoi dipendenti non sono responsabili del pagamento di questa tassa.
• Detrazione dellimposta federale sul reddito:
  • Limposta federale sul reddito varia dallo 0% al 37%. Ulteriori informazioni sulla ritenuta alla fonte sono disponibili tramite la pubblicazione IRS 15-T.
• Sottrai eventuali detrazioni al netto delle imposte:
  • I tuoi dipendenti potrebbero essere responsabili di detrazioni al netto delle imposte come sequestri salariali ordinati dal tribunale, mantenimento dei figli, ecc. In tal caso, dovrai trattenere queste detrazioni dai loro stipendi.

Una volta che hai capito tutte le tue ritenute alla fonte, dovrai eseguire una serie di dichiarazioni fiscali sui salari trimestrali e annuali. Ma prima di scrivere la busta paga, dovrai calcolare e trattenere anche le tasse statali della California.

Tasse sui salari dello Stato della California

Ora che abbiamo finito con le imposte sul reddito federali, affrontiamo le tasse statali della California. Lo Stato della California vince per limposta sul reddito marginale più alta del paese. È unimposta sul reddito progressiva, il che significa che più soldi guadagnano i tuoi dipendenti, maggiore è limposta sul reddito. Il grafico seguente fornisce informazioni sulle diverse aliquote fiscali in vigore per i singoli filer.

Ulteriori informazioni sono disponibili sul sito web del California Franchise Tax Board.

Il Golden State ha quattro tasse statali sui salari amministrate dal Dipartimento per lo sviluppo delloccupazione (EDD): 1) assicurazione contro la disoccupazione, 2) tassa sulla formazione professionale, 3) tassa statale sulla disabilità e 4) imposta sul reddito personale. Sei responsabile del pagamento della metà di tali tasse, mentre laltra metà dovrebbe essere trattenuta dallo stipendio di ciascun dipendente. Dettagli e tariffe sono disponibili sul sito web di EDD.

• Per cosa si paga:
  • Lassicurazione contro la disoccupazione (UI) è rilasciata dal Dipartimento del lavoro degli Stati Uniti. Linterfaccia utente fornisce pagamenti temporanei a coloro che sono disoccupati contro le proprie capacità. I datori di lavoro pagano fino al 6,2% sui primi $ 7.000 di salario pagato a ciascun dipendente in un anno solare. I nuovi datori di lavoro pagano il 3,4% per i primi due o tre anni. Ogni dicembre riceverai una notifica della tua nuova aliquota.
  • Imposta sulla formazione professionale, nota anche come finanziamento per la formazione. Sei responsabile del pagamento dello 0,1% dei primi $ 7.000 di stipendio per dipendente allanno. Questo è relativamente economico, con un massimo di $ 7 per dipendente allanno.
• Cosa viene trattenuto dai dipendenti:
  • Limposta statale sulla disabilità fornisce un finanziamento temporaneo per le disabilità non legate al lavoro, nonché un congedo familiare retribuito per coloro che si prendono cura di un familiare malato o legano con il loro neonato. Per il 2021, laliquota è dell1,0% del reddito annuo fino a $ 122.909, che corrisponde a un massimo di $ 1.229,09 per dipendente.
  • Imposta sul reddito personale (PIT), che viene addebitato ai residenti della California e al reddito che i non residenti ricavano allinterno della California. Il PIT si basa sulle dichiarazioni di indennità sul modulo W-4 o DE 4 di ciascun dipendente e non è prevista alcuna imposta massima.

Puoi registrarti e pagare le tasse online tramite il tuo account EDD qui.

Ora scrivi quelle buste paga!

Senti quellondata di sollievo? Hai selezionato “tasse sui salari” dalla tua lista di cose da fare in modo da poter passare alle cose importanti. Una volta che la retribuzione netta di ogni dipendente è stata calcolata (tenendo in considerazione detrazioni e ritenute), sei in chiaro. Tutto quello che devi fare preoccuparti è far pagare i tuoi dipendenti in tempo e mettere da parte tutto ciò che devi in tasse FICA e UI. Quei numeri possono sommarsi rapidamente!

Puoi pagare le tasse federali online allIRS qui. Inoltre, ecco tutto ciò che devi sapere sulle dichiarazioni fiscali federali.

Risorse aggiuntive per le tasse sui salari della California:

Il nostro calcolatore è qui per aiutarti, ma ovviamente non puoi mai imparare abbastanza, soprattutto quando si tratta di tasse sui salari. Ecco alcune risorse aggiuntive e informazioni di contatto per aiutarti a gestire il libro paga in California:

Dipartimento per lo sviluppo delloccupazione dello Stato della California (EDD): (866) 333-4606 | E-Services for Business | Registrati online