Piani sanitari completamente assicurati e autoassicurati (autofinanziati)

I datori di lavoro che istituiscono un piano sanitario devono considerare sia il tipo di piano sanitario da offrire, sia come sarà il piano sanitario strutturato. Esistono due modi comuni per strutturare un piano di assicurazione sanitaria: completamente assicurato e autoassicurato (o autofinanziato).

La differenza tra salute completamente assicurata e auto-assicurata (autofinanziata) piani

Cosè un piano sanitario completamente assicurato?

Un piano sanitario completamente assicurato è il modo tradizionale di strutturare un piano sanitario sponsorizzato dal datore di lavoro. Come funziona un piano sanitario completamente assicurato:

• Lazienda paga un premio alla compagnia assicurativa.
• Le tariffe dei premi sono fissate per un anno, in base al numero di dipendenti iscritti al piano ogni mese.
• Il premio mensile cambia durante lanno solo se il numero di dipendenti iscritti al piano cambia.
• La compagnia assicurativa raccoglie i premi e paga il richieste di indennizzo allassistenza sanitaria basate sulle prestazioni di copertura delineate nella polizza acquistata.
• Le persone coperte (es: dipendenti e persone a carico) sono responsabili del pagamento di eventuali importi deducibili o partecipazioni ai costi richiesti per i servizi coperti dalla polizza.

Che cosè un piano sanitario autoassicurato?

Con un piano sanitario autoassicurato (autofinanziato), noto anche come piano della sezione 105, i datori di lavoro gestiscono proprio piano sanitario invece di acquistare un piano completamente assicurato da una compagnia assicurativa. I datori di lavoro scelgono di autoassicurarsi perché può consentire loro di risparmiare in modo significativo sui premi. Tuttavia, lautoassicurazione espone lazienda a rischi molto maggiori nel caso in cui debbano essere pagati più sinistri del previsto. È anche importante che i datori di lavoro comprendano i costi dei piani sanitari autoassicurati. Come funziona un piano sanitario autoassicurato:

• Il datore di lavoro calcola i costi fissi e i costi variabili per il piano.
• I costi fissi includono le spese amministrative, eventuali stop loss premi e qualsiasi altra tariffa fissa addebitata per dipendente. Questi costi potrebbero essere sotto forma di stipendio per il personale che gestisce il programma o commissioni a un amministratore di terze parti (TPA) o un servizio di amministrazione del software che può gestire o automatizzare molte attività di gestione.
• I costi variabili includono pagamento delle richieste di assistenza sanitaria. Questi costi variano di mese in mese in base alluso dellassistenza sanitaria da parte delle persone coperte (es: dipendenti e persone a carico).
• Per limitare il rischio, alcuni datori di lavoro utilizzano unassicurazione stop loss o eccesso di perdita che rimborsa il datore di lavoro per crediti che superano un livello predeterminato. Questa copertura può essere acquistata per coprire richieste di risarcimento catastrofiche su una persona coperta (copertura specifica) o per coprire richieste di risarcimento che superano notevolmente il livello previsto per il gruppo di persone coperte (copertura aggregata).

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Le HRA offrono ai datori di lavoro i vantaggi in termini di costi di un piano autoassicurato senza grattacapi e rischi di gestione

Un accordo di rimborso sanitario (HRA) è un tipo alternativo di piano sanitario autoassicurato in cui i datori di lavoro rimborsano i dipendenti per le spese mediche.

Le HRA avvantaggiano i datori di lavoro come segue:

• Risparmi sui premi simili alla tradizionale salute autofinanziata piani
• I datori di lavoro, piuttosto che le compagnie assicurative, controllano i costi, poiché i costi variabili sono limitati a un livello che il datore di lavoro decide che si adatta al loro budget.
• I piani assicurativi vengono acquistati tramite i vettori, il che significa il datore di lavoro non ha bisogno di acquistare una copertura stop-loss.
• Le compagnie assicurative gestiscono lelaborazione dei reclami, quindi i datori di lavoro non devono assumere / formare personale per farlo.
• Il software di amministrazione HRA può automatizzare la maggior parte delle attività quotidiane, garantendo al contempo la conformità alle normative.

I tipi più comuni di HRA sono:

• Copertura individuale HRA (ICHRA). Con un ICHRA, i datori di lavoro offrono ai dipendenti unindennità che possono utilizzare per acquistare il proprio piano di assicurazione sanitaria individuale sul mercato Healthcare.gov o sulla loro borsa di stato. I datori di lavoro possono anche scegliere di coprire le spese vive come i copays. I datori di lavoro traggono vantaggio da questo approccio perché non devono acquistare unassicurazione stop-loss per mitigare il rischio e non devono preoccuparsi dei costi variabili, poiché il piano assicurativo individuale gestisce i pagamenti medici e il datore di lavoro fissa importi fissi di indennità, dando loro un potenziale massimo noto. I dipendenti traggono vantaggio da questo approccio perché gli scambi in genere offrono loro una scelta molto più ampia rispetto a una o due opzioni che potrebbero ottenere da un piano completamente assicurato o dal singolo piano autoassicurato progettato dal datore di lavoro.
• Piccolo datore di lavoro qualificato (HRA). Come lICHRA, un QSEHRA consente ai datori di lavoro di rimborsare ai dipendenti i premi dellassicurazione sanitaria individuale medica e le spese vive. I QSEHRA sono gli HRA più facili da implementare ma hanno dei limiti.Possono essere utilizzati solo da datori di lavoro con meno di 50 dipendenti, i datori di lavoro sono limitati negli importi che rimborsano ai dipendenti e devono offrire lo stesso importo di rimborso a tutti i dipendenti a tempo pieno W-2 (i datori di lavoro possono scegliere di limitare completamente il beneficio dipendenti a tempo pieno, ma se lo offrono a dipendenti part-time, devono offrire loro la stessa indennità di rimborso dei dipendenti a tempo pieno.
• Una copertura di gruppo HRA (GCHRA). Con un GCHRA, i datori di lavoro mantengono il loro piano sanitario completamente assicurato, ma riducono i costi dei premi scegliendo un piano ad alta franchigia. Quindi rimborsano i dipendenti per i soldi e le spese vive. I datori di lavoro possono impostare una franchigia per limporto HRA che determina quando iniziano a coprire le spese. Ad esempio, potrebbero avere un piano sanitario di gruppo con una franchigia di $ 6.000, ma iniziare a rimborsare i dipendenti una volta che hanno raggiunto $ 1.000 di spese mediche. Questo, in sostanza, offre ai dipendenti un piano sanitario deducibile di $ 1.000.

Scarica questo grafico per confrontare i tre HRA

Conclusione

Completamente assicurato i piani sanitari sono ciò che la maggior parte delle persone conosce: un piano sanitario di gruppo tradizionale di una compagnia assicurativa. I piani autoassicurati sono finanziati e gestiti da un datore di lavoro, spesso nel tentativo di ridurre i costi dei premi. Tuttavia, i datori di lavoro dovrebbero avere una buona comprensione delle esigenze e dei rischi di gestione prima di implementarli. Le HRA sono un modo alternativo allassicurazione di auto-finanziamento che offre i vantaggi in termini di costi dei piani autoassicurati senza rischi, aumentando le opzioni assicurative per i loro dipendenti.

Questo post è stato originariamente pubblicato nel febbraio 2014. Era ultimo aggiornamento 16/11/2020.