Imposta regressiva con esempi

Unimposta regressiva è quella che impone un onere più gravoso alle famiglie a basso reddito rispetto alle famiglie con redditi più alti. Nelle famiglie a basso reddito, una percentuale maggiore del loro reddito paga per alloggio, cibo e trasporti. Qualsiasi tassa diminuisce la loro capacità di permettersi queste basi.

Le famiglie con un reddito più alto, daltra parte, non hanno problemi a fornire le basi. Le tasse possono diminuire la loro capacità di investire in azioni, aumentare i risparmi per la pensione o acquistare articoli di lusso. Potrebbero influire sul loro tenore di vita, ma non li priveranno del necessario per vivere.

Indipendentemente dal tuo livello di reddito, è importante capire come queste tasse influiscono sul tuo reddito in modo che puoi prendere decisioni più informate riguardo alle tue condizioni finanziarie, ad esempio quando voti su nuove leggi fiscali, effettui acquisti o crei un budget.

Le tasse regressive impongono di più ai redditi più bassi

LUS Bureau of Labor Statistics pubblica ogni anno un rapporto sulle spese dei consumatori – lultimo (2018) di cui trovato tha t il quinto con il reddito più basso della popolazione ha speso in media $ 26.399 allanno. Di questi, hanno speso $ 10.413 in alloggi, $ 4.109 in cibo e $ 3.718 in trasporti. Hanno speso solo $ 556 in risparmi per la pensione e assicurazioni personali.

Il grafico seguente illustra le statistiche di spesa tipiche per quintili (quinti) della popolazione .

Tipi di tasse regressive

Una tassa regressiva prende una percentuale maggiore di guadagni da famiglie a basso reddito rispetto a quelle con redditi più alti. Questo perché sono tassati allo stesso modo quando consumano come guadagni più alti: $ 100 quando lo shopping vale di più per un lavoratore di livello inferiore che per un lavoratore di livello superiore, quindi le tasse prendono di più da loro.

LIstituto di politica fiscale ed economica ha rilevato che il quinto con il reddito più basso versava il 10% del proprio reddito in tasse statali, che includono limposta sulle vendite, sulla proprietà e sul reddito. Il quinto con i guadagni più alti ha pagato circa il 7% del proprio reddito. Il gruppo con i guadagni più bassi ha pagato di più limposta sulle vendite, mentre il gruppo con i redditi più alti ha pagato più tasse sul reddito.

Imposte sui consumi

La maggior parte delle tasse sui consumi sono regressiva. Lunica imposta progressiva sui consumi, ossia le tasse che aumentano in base al reddito, sono quelle sugli articoli di lusso, come gioielli, yacht e jet privati.

Imposte sulle vendite

Le imposte sulle vendite vengono applicate come percentuale dei prezzi di vendita. Gli stati li applicano alla maggior parte delle merci tranne che per generi alimentari, farmaci da prescrizione e alloggi. Molti stati li impongono anche sui servizi. Omettendo queste tasse dai costi di cibo, alloggio e salute, diventano meno gravose per i lavoratori a basso reddito.

Accise

Unaccisa è unimposta fissa imposta su articoli specifici come carburante, tabacco e alcol. Diventa più regressivo se viene imposto a beni e servizi che le famiglie a basso reddito sono più propensi a utilizzare.

Il tabacco è tassato in modo molto pesante. Le sigarette sono imposte dai governi federali, statali e locali su ogni pacchetto. La tassa sulle sigarette è regressiva su due livelli. In primo luogo, limposta prende una percentuale maggiore di reddito. In secondo luogo, i lavoratori a basso reddito hanno maggiori probabilità di fumare: almeno il 30% di coloro che guadagnano al di sotto della soglia di povertà fuma sigarette, mentre circa il 15% di coloro che guadagnano più del doppio della soglia di povertà fuma.

Le tasse sugli alcolici, daltro canto, non sono così regressive. Un sondaggio Gallup del 2015 ha rilevato che il 45% di coloro che guadagnano meno di $ 30.000 ha dichiarato di bere, mentre il 78% di quelli con un reddito di $ 75.000 beve .

Tassa sulla benzina

Limposta sulla benzina è unimposta leggermente regressiva. Limposta federale sul gas è di 18,4 centesimi al gallone, mentre la la tassa statale media è di 29,76 centesimi al gallone. È regressiva perché i redditi più bassi continuano a pagare la stessa percentuale dei redditi più alti.

Anche la tassa sul gas è una tassa pigouviana (una tassa su attività o articoli che possono causare effetti negativi su altri), con una propria serie di pro e contro. Le tasse sul carburante sono progettate per coprire i costi di utilizzo della strada e gli impatti ambientali.

Tariffe

Le tariffe sono accise prelevate sulle importazioni. Sono regressivi perché aumentano il prezzo di beni e servizi.Per coprire il prezzo dellimposta, i dettaglianti devono aumentare i prezzi che praticano, trasferendo di fatto limposta sui consumatori. Gli Stati Uniti impongono dazi su cibo, prodotti manifatturieri, prodotti chimici e abbigliamento. Rinunciano a dazi sulle importazioni da paesi con i quali hanno accordi di libero scambio.

Valore aggiunto Tasse

Limposta sul valore aggiunto (IVA) è un tipo speciale di accisa non utilizzata negli Stati Uniti. Viene avviata a livello nazionale e trasferita ai consumatori dalle imprese. È popolare nellUnione europea e in altri paesi, ma gli Stati Uniti potrebbero non essere in grado di farlo funzionare perché prenderebbe il posto delle tasse statali sulle vendite, che non sono semplici da sostituire con unimposta valida per tutti.

Tariffa utente

Una quota utente è una tassa governativa per utilizzare strutture o servizi pubblici. Gli Stati applicano una tassa per guidare su strade a pedaggio. Il National Park Service addebita lingresso alle sue strutture. Alcuni stati addebitano ai detenuti le tasse per lassistenza sanitaria.

Le città richiedono lingresso ai campi da golf e alle strutture da tennis municipali. Inoltre addebitano commissioni per servizi come permessi di costruzione, immatricolazione dei veicoli, spese di ispezione e udienze di zonizzazione. Questo è un modo politicamente accettabile per aumentare le entrate senza aumentare le aliquote fiscali. Le tariffe degli utenti sono regressive perché assorbono una percentuale maggiore di redditi bassi.

Tasse sui salari

Le ritenute alla fonte Medicare e Social Security sono imposte sui salari note collettivamente anche come tasse FICA (Federal Insurance Contributions Act) . A un certo livello di reddito, la ritenuta alla fonte per la previdenza sociale è limitata, ma non vi è alcun limite sui guadagni per limposta Medicare, che è pari all1,45% del reddito. I dipendenti pagano il 6,2% del proprio reddito, fino al limite di $ 137.700 nel 2020 e $ 142.800 nel 2021, per la tassa di previdenza sociale.

Una volta che un lavoratore guadagna di più importo, non devono più pagare le tasse di previdenza sociale per lanno. Ad esempio, se un lavoratore ad alto reddito guadagnasse il limite entro la fine di settembre, non dovrebbe pagare altre tasse sui salari per il resto del lanno, a differenza di un lavoratore che guadagna $ 50.000, che paga tutto lanno.

Tassa forfettaria

Una tassa fissa è unimposta alternativa sul reddito che applica la stessa aliquota a tutti i livelli di reddito. Tecnicamente, non è una tassa regressiva perché laliquota è la stessa. Ma impone un onere maggiore alle famiglie a basso reddito, che finiscono per ridurre la loro spesa per pagarla.