Hogyan működik a 401 (k) egyeztetés
A 401 (k) járulék munkáltatói egyeztetése azt jelenti, hogy a munkáltató egy bizonyos összeget járul hozzá a nyugdíj-előtakarékossági tervéhez a saját éves hozzájárulása összege alapján.
A munkáltató 401 (k) tervének feltételeitől függően a nyugdíj-előtakarékossághoz való hozzájárulásait többféle módon egyeztethetik a munkáltatói járulékok. Általában a munkáltatók a munkavállalói hozzájárulások százaléka, a teljes fizetés egy bizonyos részéig. Esetenként a munkáltatók dönthetnek úgy, hogy a munkavállalói járulékokat egy bizonyos dollár összegig egyeztetik, függetlenül a munkavállalói ellentételezéstől.
Kulcsfontosságú elvételek
- Amikor a munkáltató egyezik az Ön hozzájárulásaival, akkor hozzáad egy bizonyos összeget a 401 (k) számlájához az alapján, hogy mennyit fizet évente.
- A munkaadók leggyakoribb módja az egyező járulékok meghatározása, ha megegyezik a munkavállaló járulékának százalékával, egy bizonyos mit.
- A munkáltatói meccs kihasználásának elmaradása egyenértékű azzal, hogy “szabad pénz” marad az asztalon.
Hozzájárulások: mennyi és mikor
A 401 (k) tervek konkrét feltételei nagyban különböznek. A munkavállalói nyugdíjjövedelem-biztonsági törvény (ERISA) által meghatározott bizonyos kötelező járulékkorlátok és visszavonási előírások betartásának szükségességén kívül a támogató munkáltató meghatározza az egyes 401 (k) programok konkrét feltételeit.
A munkáltató dönthet úgy, hogy nagyon nagyvonalú egyező képletet alkalmaz, vagy úgy dönt, hogy egyáltalán nem egyezik meg a munkavállalói hozzájárulásokkal. Néhány 401 (k) terv sokkal bőkezűbb egyezéseket kínál, mint mások. Bármi legyen is a meccs, a nyugdíjas megtakarításokhoz hozzáadott szabad pénznek felel meg, ezért a legjobb, ha nem hagyja az asztalon.
Tekintse meg tervének feltételeit: ellenőrizze, hogy a munkáltatója és mikor fizet megfelelő összeget. Nem minden munkáltatói hozzájárulás a munkavállalói 401 (k) tervekhez az egyezés eredménye. A munkaadók dönthetnek úgy, hogy rendszeresen elhalasztják a munkavállalói terveket, a munkavállalói hozzájárulásoktól függetlenül, bár ez nem különösebben általános.
Munkaadói hozzájárulási képletek egyeztetése
Leggyakrabban, a munkáltatók az éves jövedelem egy százalékáig egyeztetik a munkavállalói járulékokat. Ezt a korlátot néhány különböző módon lehet előírni. Munkáltatója dönthet úgy, hogy a járulékai 100% -át a teljes ellentételezés százalékáig, vagy a járulékok egy százalékát a határig eléri. Noha a munkáltatói járulékok teljes korlátja változatlan, az utóbbi forgatókönyv szerint Önnek többet kell hozzájárulnia a tervéhez, hogy a lehető legmagasabb összeget kapja.
Egyes munkáltatók akár egy bizonyos dolláros összeg, a jövedelemtől függetlenül, a felelősségüket a magasan fizetett alkalmazottakra korlátozza. Például a munkáltató úgy dönthet, hogy csak a munkavállalói járulékok első 5000 dollárját fedezi.
Az IRS előírja, hogy mind a 401 (k) a tervek évente tesznek megkülönböztetéstől mentes tesztet annak biztosítására, hogy a magas jövedelmű munkavállalók ne részesüljenek többet az adóelhalasztott járulékokban.
“Munkáltatója valamilyen képlet alapján 100% -os vagy akár egy dolláros összeget is elérhet, de ez drágává válhat, és általában a tulajdonosok azt akarják, hogy alkalmazottaik valamilyen tulajdonba vegyék a nyugdíjukat, miközben továbbra is ösztönzést nyújtanak.” mondja Dan Stewart, a CFA®, a Revere Asset Management Inc. elnöke, Dallas.
Hogyan működik az illesztés
Tegyük fel, hogy munkáltatója 100% -os egyezést kínál minden éves járulékán, az éves jövedelem legfeljebb 3% -áig. Ha 60 000 dollárt keres, akkor a munkáltató által fizetendő maximális összeg 1800 dollár. Ennek az előnynek a maximalizálása érdekében 1800 USD-t kell fizetnie. Ha fizetése több mint 3% -át fizeti be, akkor a további járulékok nem egyeznek meg.
A felső határral rendelkező részleges egyeztetési rendszer gyakoribb. Tegyük fel, hogy munkáltatója hozzájárulása befizetésének 50% -át megegyezik az Ön éves fizetésének 6% -ával. Ha 60 000 USD-t keres, akkor a fizetése 6% -ának (3600 USD) megfelelő hozzájárulások megfelelőek. Munkáltatója azonban csak 50% -ot tesz ki, vagyis a teljes megfelelő juttatás továbbra is 1800 dollár. Ennek a képletnek a alapján kétszer annyit kell fizetnie nyugdíjazása érdekében, hogy teljes mértékben kihasználhassa a munkáltatói megfelelés előnyeit.
Ha a munkáltatója megegyezik egy bizonyos dollár összeggel, mint az első példában , akkor hozzá kell fizetnie ezt az összeget az előnyök maximalizálása érdekében, függetlenül attól, hogy az éves jövedelem hány százalékát jelentheti.
Hozzájárulás korlátai
Függetlenül attól, hogy a az Ön 401 (k) kódja Önöktől vagy a munkáltatói egyeztetésből származik, minden halasztásra a Bevételi Szolgálat (IRS) által meghatározott éves járulékkorlátozás vonatkozik.Az alkalmazottak esetében 2021-ben az ugyanazon alkalmazott által vezetett összes 401 (k) számlára eső teljes hozzájárulás (a jelenlegi foglalkoztatási státusztól függetlenül) 58 000 USD, vagyis a kompenzáció 100% -a, attól függően, hogy melyik a kevesebb.
Addig nem fizet adót a megfelelő járulékokról, amíg visszavonja őket nyugdíjazásakor.
Az alkalmazottak által fizetett fizetés halasztása azonban 2020-ban és 2021-ben 19 500 dollárra korlátozódik, szemben a 2019-es 19 000 dollárral. Röviden: a takarékosok az éves fizetési halasztási határértékig hozzájárulhatnak 401 (k) évente, és egy munkáltató hozzájárulhat az IRS éves limitjéhez (2021-ben 58 000 USD, a 2020-as 57 000-hez képest) meccs vagy további IRS-en keresztül.
Az egyértelműség kedvéért az összeg a munkáltatói mérkőzések száma nem számít bele az éves fizetési halasztási korlátba. Ne feledje, hogy ezeket a határértékeket minden évben frissíteni lehet; a következő év korlátozásának bejelentése általában októberben vagy novemberben történik.
Az IRS is engedélyezi ezt 50 éven felül további felzárkóztatási hozzájárulásokra van szükség, amelyek arra ösztönzik a nyugdíjazáshoz közel álló munkavállalókat, hogy megtakarításukat összegyűjtsék. 2021-re és 2020-ra az éves felzárkózási hozzájárulás határa 6500 dollár, szemben a 2019-es 6000 dollárral. A 401 (k) terv megfelelő követelményeinek áttekintése mellett oktassa ki magát a terv átadási ütemtervéről. Az átengedési ütemezés meghatározza a munkáltatói járulékok tulajdonosi mértékét a munkaviszony éveinek száma alapján. Még akkor is, ha a munkáltatója nagyon nagyvonalú egyeztetési rendszerrel rendelkezik, elveszítheti ezeknek a járulékoknak egy részét vagy egészét, ha a munkaviszonya – akár önként, akár önkéntelenül – bizonyos számú év elteltével megszűnik.
Ne feledje azonban, hogy a 401 (k) fiókjába tett bármilyen hozzájárulás 100% -ban mindig megilleti, és nem lehet elveszíteni.
“Egy tipikus ütemterv szerint a munkavállaló a tulajdonjogának százalékát adja, amely folyamatosan növekszik a munkavállalói megbízatással. A Munkaügyi Statisztikai Hivatal szerint a teljes körűen megszerezhető évek átlagos száma öt” – mondta Mark Hebner, alapító és az Index Fund Advisors Inc. elnöke, Irvine, Kalifornia, és a 12 lépéses helyreállítási program az aktív befektetők számára.