Rozdíly mezi HSA a FSA: Co je lepší?

V závislosti na druhu zdravotního pojištění a výhodách, které váš zaměstnavatel nabízí, můžete mít nárok na zdravotní spořící účet (HSA) nebo flexibilní výdajový účet (FSA). Využití těchto účtů vám pomůže ušetřit peníze a připravit se na léčebné výdaje, které se objeví v průběhu roku.

HSA a FSA mají různé kvalifikace a výhody. Zde je přehled všeho, co potřebujete vědět, abyste lépe porozuměli HSA oproti FSA.

Co je HSA?

HSA je spořicí účet s daňovými výhodami. Pokud máte nárok, můžete přispět penězi na základě před zdaněním, což snižuje váš daňový účet. Peníze můžete investovat do svého HSA a jakýkoli úrok, který vyděláte, také není zdaněn. Peníze ve vašem HSA lze použít k úhradě léčebných výloh, jako jsou odpočty a splátky.

Prostředky v HSA můžete použít kdykoli, ale můžete přispět pouze v případě, že máte kvalifikovaný plán vysokého odpočitatelného zdraví (HDHP). Vaše odpočitatelná částka je částka, kterou platíte za kryté služby před zahájením pojištění. V letech 2020 a V roce 2021 je minimální odpočitatelná částka pro HDHP 1400 $ pro individuální krytí a 2800 $ pro rodinné krytí.

HDHP mají obvykle nižší pojistné než plány zdravotního pojištění s nižšími odečitatelnými částkami. vám pomůže zajistit, že máte peníze, které potřebujete k pokrytí vysoké odpočitatelné položky, a proto jsou HSA vázány na HDHP.

Hlavní výhody HSA

HSA mají několik výhod:

• Fondy ve vašem HSA rostou bez daně
• Z fondů, které vyberete, neplatíte daně na léčebné výdaje
• Vaše příspěvky zůstanou ve vašem HSA, dokud je nevyužijete

Můžete vybrat prostředky z HSA a použít je na nelékařské výdaje, ale budete platit daň z příjmu a 20% pokuta do věku 65 let. Po dosažení věku 65 let budete platit daň z příjmu pouze z toho, co si vyberete, takže HSA může být také dalším zdrojem penzijních fondů.

Co je FSA?

FSA je účet nabízený zaměstnavateli. Můžete se rozhodnout přispívat do limitu stanoveného zaměstnavatelem a peníze, kterými přispíváte, snižují váš zdanitelný příjem. Peníze v FSA lze použít na léčebné výdaje a účty nejsou spojeny s HDHP, takže je lze použít s jakýmkoli zdravotním plánem.

Jeden důležitý rozdíl mezi FSA a HSA je, že „nemůžete převést všechny fondy z roku na rok, pokud je nevyužijete. Zaměstnavatelé mohou nabídnout jednu ze dvou možností, pokud vám na konci roku zbývají fondy. Buď máte další 2,5 měsíce na utrácení finančních prostředků nebo můžete převést až 500 $. FSA nefungují dobře jako dlouhodobá strategie spoření.

Hlavní výhody FSA

Hlavní výhodou FSA je, že snižuje váš zdanitelný příjem. Další výhodou je, že vám může pomoci spravovat výdaje na zdraví. Peníze se automaticky odečítají z vašich výplat, takže jsou k dispozici, když je potřebujete k platbě kopií nebo spoluúčastí nebo k úhradě kvalifikovaných lékařských výdajů.

Kvalifikované zdravotní výdaje

HSA a FSA jsou určeny k pokrytí kvalifikovaných zdravotních výdajů. Pojistné na zdravotní pojištění se obvykle nepovažuje za kvalifikovaný léčebný výdaj, pokud neplatíte za krytí COBRA nebo nedostáváte nezaměstnanost. Léky na předpis, včetně inzulínu, lze platit oběma typy účtů.

Účty můžete obvykle použít k pokrytí splátek a odpočtů za návštěvy lékaře a pobyty v nemocnici. Základní péče o zuby je považována za kvalifikovaný výdaj na zdraví, ale bělení zubů také není. Brýle jsou také kvalifikovaným výdajem. Obecně platí, že pokud je to něco, co byste si mohli odečíst jako zdravotní výdaje ze svých daní, můžete použít prostředky HSA nebo FSA platit za to.

FSA nebo HSA: Co je lepší?

HSA jsou celkově flexibilnější. Umožňují vám ušetřit peníze tím, že budete platit méně daní, a umožní vám ušetřit peníze dlouhodobě, protože vše, co v daném roce nepoužíváte, se převrátí a hromadí jako úspory v čase. Musíte si však zakoupit HDHP, a ne každému vyhovuje vysoce odpočitatelný pojistný plán.

FSA se postupem času nevytváří; na konci roku přijdete o většinu zbývajících prostředků. Rovněž můžete přijít o FSA, pokud změníte zaměstnavatele. Nabízí daňové úspory a rozpočet na léčebné výdaje, takže pokud nemáte nárok na HSA, FSA je dobrá volba.

Pomocí níže uvedené tabulky můžete zkontrolujte řadu výhod a nevýhod HSA oproti FSA.

	HSA	FSA
Kvalifikace nebo požadavky	Abyste se kvalifikovali pro HSA, musíte mít kvalifikovaný plán vysokého odpočtu (HDHP). Minimální odpočitatelná částka pro získání nároku v letech 2020 a 2021 je 1 400 $ pro individuální plány nebo 2 800 $ pro rodinné plány. Do Medicare se nemůžete zaregistrovat. Nemůžete být prohlášen za závislého na plánu jiné osoby.	Žádné požadavky, obvykle nabízené prostřednictvím skupiny nebo zaměstnavatele.
Co když změníte zaměstnavatele?	HSA nejsou vázány do zaměstnání.	FSA vás nemůže sledovat u svého nového zaměstnavatele, můžete přijít o jakoukoli částku, která nebyla utracena / využita.
Pravidla převrácení	HSA se převrátí každý rok, nevyužité prostředky lze uložit do vašeho HSA dlouhodobě.	Většina fondů FSA vyprší na konci roku.
Omezení ročního limitu příspěvku	Pro rok 2020 je limit příspěvku 3 550 $ pro individuální plány a 7 100 $ pro rodinné plány. Pro rok 2021 je limit příspěvku 3 600 $ pro individuální plány a 7 200 $ pro rodinu plány.	Pro rok 2020 je limit individuálního příspěvku FSA 2750 $, nicméně je na zaměstnavateli, zda příspěvek povolí až do limitu, či nikoli.
Flexibilita při změnách výše příspěvku	Ano, mějte na paměti roční limit příspěvku.	Obecně lze změnit pouze: v době otevřené registrace. pokud dojde ke změně rodinné situace. pokud změníte plán / zaměstnavatele.
Potenciál dlouhodobých úspor	Ano.	Ne.
Sankce za použití fondů	Naakumulované úspory lze vybrat při odchodu do důchodu (po dosažení věku 65 let) bez pokuty. Pokud se použije na jiné než léčebné výdaje před dosažením věku 65 let, musí být deklarováno na formuláři daně z příjmu a podléhá sankci 20%.	Možná budete muset uvést výdaje, které vám uhradí váš úřad FSA. Protože je to spravováno zaměstnavatelem, možná nebudete mít přístup k finančním prostředkům z jiných než lékařských důvodů. Podrobnosti si promluvte se svým správcem nebo zaměstnavatelem FSA.
Daňové úspory	Peníze mohou být poskytnuty před zdaněním přímo od zaměstnavatele. Příspěvky jsou odečitatelné z daní. Roste odložená daň. Kumulované úspory lze vybrat bez daně pro odchod do důchodu (po dosažení věku 65 let). Kvalifikované léčebné výdaje se nezdaňují.	Peníze lze přispívat před zdaněním přímo od zaměstnavatele. Kvalifikované léčebné výdaje se nezdaňují.
Zvláštní poznámky	HSA mohou být přístupné různými způsoby, ujistěte se a zeptejte se, zda budete mít debetní kartu a jak fungují výdaje .	Plány FSA mohou umožňovat malý přenos nebo dodatečnou lhůtu, nicméně je to na uvážení správce plánu nebo zaměstnavatele a nemusí se to v mnoha případech vztahovat.

Můžete mít současně HSA a FSA?

HSA a FSA současně můžete mít, pouze pokud je FSA označen jako FSA s omezeným účelem. Tyto FSA musí mít konkrétní účel, jako je krytí nákladů na dlouhodobou péči, a nikoli běžné léčebné výdaje hrazené HSA.

Klíčové možnosti

• HSA a FSA jsou daňově zvýhodněné spořicí účty pro léčebné výdaje.
• Abyste mohli přispět k HSA, musíte mít vysoce odpočitatelný zdravotní plán. .
• Fondy HSA se mohou přenášet z roku na rok a můžete je vybrat bez pokuty ve věku 65 let nebo starší a použít je pro jiné než lékařské účely.
• FSA se obvykle nabízejí zaměstnavateli a fondy se nepřenášejí z roku na rok.