Jak funguje shoda 401 (k)

Přiřazení vašich příspěvků 401 (k) zaměstnavatelem znamená, že váš zaměstnavatel přispívá určitou částkou do vašeho plánu penzijního spoření na základě výše vašeho vlastního ročního příspěvku.

V závislosti na podmínkách plánu zaměstnavatele 401 (k) mohou být vaše příspěvky na vaše důchodové úspory spojeny s příspěvky zaměstnavatele mnoha způsoby. Typicky se zaměstnavatelé shodují procentní podíl příspěvků zaměstnanců, a to až do určité části celkové mzdy. Zaměstnavatelé se příležitostně mohou rozhodnout vyrovnat příspěvky zaměstnanců až do určité výše dolaru, bez ohledu na odměny zaměstnanců.

Odpovídající příspěvky: Kolik a kdy

Konkrétní podmínky plánů 401 (k) se velmi liší. Kromě nutnosti dodržovat určité požadované limity příspěvků a předpisy pro výběr zaměstnanců diktované zákonem o důchodovém zabezpečení zaměstnanců (ERISA) stanoví sponzorující zaměstnavatel konkrétní podmínky každého plánu 401 (k).

Váš zaměstnavatel se může rozhodnout použít velmi velkorysý vzorec shody nebo se může rozhodnout, že nebude odpovídat příspěvkům zaměstnanců vůbec. Některé plány 401 (k) nabízejí mnohem štědřejší shody než jiné. Ať už se jedná o jakoukoli shodu, jedná se o volné peníze přidané k vašim důchodovým úsporám, takže je nejlepší je nenechávat na stole.

Viz podmínky vašeho plánu ověřte, zda a kdy váš zaměstnavatel přispívá odpovídajícími příspěvky. Ne všechny příspěvky zaměstnavatele do plánů 401 (k) zaměstnanců jsou výsledkem shody. Zaměstnavatelé se mohou rozhodnout, že budou pravidelně odkládat plány zaměstnanců bez ohledu na příspěvky zaměstnanců, i když to není nijak zvlášť běžné.

Vzorce příspěvků na přizpůsobení zaměstnavatelů

Nejčastěji zaměstnavatelé spojují příspěvky zaměstnanců až do procenta ročního příjmu. Toto omezení lze uložit jedním z několika různých způsobů. Váš zaměstnavatel se může rozhodnout vyrovnat 100% vašich příspěvků až do procenta z vašeho celkového odškodnění nebo vyrovnat procentní podíl příspěvků až do limitu. Ačkoli celkový limit příspěvků zaměstnavatelů zůstává stejný, druhý scénář vyžaduje, abyste do svého plánu přispěli více, abyste získali maximální možnou shodu.

Někteří zaměstnavatelé se mohou shodovat až určitou částku dolaru bez ohledu na příjem, což omezuje jejich odpovědnost na vysoce kompenzované zaměstnance. Například zaměstnavatel se může rozhodnout, že bude odpovídat pouze prvním 5 000 USD z vašich příspěvků zaměstnanců.

„Váš zaměstnavatel může na základě nějakého vzorce odpovídat 100% nebo dokonce dolarové částce, ale to se může stát drahé a vlastníci obvykle chtějí, aby jejich zaměstnanci převzali část svého důchodu a zároveň poskytovali pobídku,“ říká Dan Stewart, CFA®, prezident společnosti Revere Asset Management Inc., v Dallasu.

Jak funguje shoda

Předpokládejme, že váš zaměstnavatel nabízí 100% shodu na všechny vaše příspěvky každý rok, maximálně do výše 3% vašeho ročního příjmu. Pokud vyděláte 60 000 $, maximální částka, kterou by váš zaměstnavatel každý rok přispěl, je 1 800 $. Chcete-li tuto výhodu maximalizovat, musíte také přispět 1 800 USD. Pokud přispíváte více než 3% ze svého platu, další příspěvky jsou nepřekonatelné.

Častější je schéma částečné shody s horní hranicí. Předpokládejme, že váš zaměstnavatel odpovídá 50% vašich příspěvků, což se rovná až 6% vašeho ročního platu. Pokud vyděláte 60 000 $, vaše příspěvky ve výši 6% z vašeho platu (3 600 $) jsou způsobilé k vyrovnání. Váš zaměstnavatel však odpovídá pouze 50%, což znamená, že celková výhoda při porovnávání je stále omezena na 1 800 $. Podle tohoto vzorce musíte do svého odchodu do důchodu přispět dvakrát tolik, abyste plně využili výhod zaměstnavatelského párování.

Pokud váš zaměstnavatel odpovídá určité částce dolaru, jako v prvním příkladu , musíte touto částkou přispět k maximalizaci výhod bez ohledu na to, jaké procento vašeho ročního příjmu může představovat.

Limity příspěvků

Bez ohledu na to, zda příspěvky do vaše 401 (k) pochází od vás nebo od párování zaměstnavatelů, na všechny odklady se vztahuje roční limit příspěvku diktovaný Internal Revenue Service (IRS).U zaměstnanců v roce 2021 je celkový příspěvek na všechny účty 401 (k), které má stejný zaměstnanec (bez ohledu na aktuální stav zaměstnání), 58 000 USD nebo 100% náhrady, podle toho, která částka je nižší.

Volitelné odklady platů učiněné zaměstnanci jsou však omezeny na 19 500 USD v letech 2020 a 2021, což je nárůst z 19 000 USD v roce 2019. Stručně řečeno, střadatel může každý rok přispívat až do limitu ročního odkladu platu na 401 (k) a zaměstnavatel může přispět až do ročního limitu IRS (58 000 $ v roce 2021, oproti 57 000 v roce 2020) prostřednictvím zápasu nebo dalších IRS.

Aby bylo jasné, součet zápasů vašeho zaměstnavatele se nezapočítává do vašeho ročního limitu odkladu platu. Pamatujte, že tyto limity mohou být aktualizovány každý rok; oznámení limitu následujícího roku je obvykle v říjnu nebo listopadu.

IRS to také umožňuje se více než 50, aby se další dohnat příspěvky určené k podpoře zaměstnanců blížících se odchodu do důchodu hromadit své úspory. Pro roky 2021 a 2020 je roční limit příspěvku na doplacení 6 500 USD, což je nárůst oproti 6 000 USD v roce 2019.

401 (k) Časové rozvrhy

Kromě kontroly požadavků na shodu vašeho plánu 401 (k) se vzdělávejte o časovém plánu vašeho plánu. Časový rozvrh nároku určuje stupeň vlastnictví příspěvků zaměstnavatelů na základě počtu let vašeho zaměstnání. I když má váš zaměstnavatel velmi velkorysý systém párování, můžete některé nebo všechny tyto příspěvky propadnout, pokud je váš pracovní poměr ukončen – ať už dobrovolně nebo nedobrovolně – před uplynutím určitého počtu let.

Nezapomeňte však, že jakékoli vaše příspěvky na účet 401 (k) jsou vždy 100% svěřeny a nelze je propadnout.

„Typický rozvrh dává zaměstnanci procento vlastnictví, které se postupně zvyšuje v závislosti na funkčním období zaměstnance. Podle Úřadu pro statistiku práce je průměrný počet plně převzatých let pět,“ uvádí Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors Inc. v Irvine v Kalifornii a autor Dvanáctikrokového ozdravného programu pro aktivní investory.