Ahoj!

Aktualizováno 11. ledna 2021

Podle sdružení pro malé podniky je 99,2% podniků v Kalifornii klasifikováno jako „malé podniky“. Ať už provozujete zmrzlinový stánek po promenádě nebo malý startup, který jednoho dne změní svět, všichni vlastníci kalifornských malých podniků mají jednu společnou věc: daně ze mzdy. Zjištění, jak platit zaměstnancům, může být obrovským problémem, ale naše kalkulačka mezd zjednodušuje postup, takže můžete trávit více času zaměřením na to, aby byl váš malý podnik co nejlepší.

Chcete-li zjistit srážkovou daň ze mzdy v Kalifornii a federální daně ze mzdy, stačí zadat mzdu a W-4 příspěvky pro každého zaměstnance níže. Naše kalkulačka vypočítá hrubou mzdu, odečte srážky a přijde s čistou mzdou, kterou budete potřebovat k napsání výplatních pásek vašich zaměstnanců.

Viz kalifornské daňové sazby

Výpočet mezd pro zaměstnance:

Pokud je některá z těchto terminologií matoucí, nenechte se zmást. Výpočet daně ze mzdy je jednou z posledních věcí, na které mnoho zaměstnavatelů chce myslet – zejména ve státě jako Kalifornie, který má n vyřešit různé státní daně. Pokud to pomůže, máme také průvodce, které majitelům malých podniků pomohou dozvědět se více o mzdovém procesu.

Federální daně ze mzdy

Pomocí kalifornské mzdové kalkulačky můžete zjistit, jaké jsou vaše zaměstnance. federální srážkové daně a veškeré další daně, za které jako zaměstnavatel odpovídáte.

Zde je rychlý přehled toho, co potřebujete vědět při výpočtu federální daně ze mzdy. Chcete-li se podrobně seznámit s každým výpočtem, podívejte se do našeho podrobného průvodce.

• Výpočet hrubé mzdy:
  • U všech vašich hodinových zaměstnanců vynásobte jejich odpracované hodiny jejich platovou sazbou (a nezapomeňte zaplatit vyšší sazbu za všechny odpracované hodiny) .
  • U všech zaměstnanců s platem vydělte roční plat každého zaměstnance počtem výplatních období, která má vaše firma.

• Vypočítat jakékoli odpočty před zdaněním:
  • Pokud vaši zaměstnanci přispívají na 401 (k), FSA nebo na jiné srážkové účty před zdaněním, odečtěte částku od jejich hrubé mzdy před uplatněním daně ze mzdy.
• Odečíst (a shoda) Daně FICA:
  • Daň ze sociálního zabezpečení: Zadržte 6,2% ze zdanitelné mzdy každého zaměstnance, dokud dosáhnout celkového výdělku 142 800 $ za rok. Jako zaměstnavatel budete muset tuto daň vyrovnat jeden za jednoho.
  • Medicare Tax: Zadržte 1,45% ze zdanitelných mezd každého zaměstnance, dokud nedosáhnou celkového výdělky 200 000 $ za rok. Tuto daň budete muset jako zaměstnavatel také vyrovnat. Za výdělky nad 200 000 USD však zaměstnanci musí zaplatit tzv. Dodatečnou daň z Medicare ve výši 0,9% spolu s 1,45%. Pouze zaměstnanec je odpovědný za placení dodatečné daně z Medicare.
• Plaťte daň z nezaměstnanosti FUTA:
  • Za každého zaměstnance budete muset ročně zaplatit 6% z prvních 7 000 $ zdanitelného příjmu. Pokud platíte státní daně z nezaměstnanosti, máte nárok na daňový úvěr až 5,4%, takže vaše daňová sazba FUTA je účinně 0,6%. Daň FUTA je výhradní odpovědností zaměstnavatele. Vaši zaměstnanci nejsou odpovědní za placení této daně.
• Odečtěte federální daň z příjmu:
  • Federální daň z příjmu se pohybuje od 0% do 37%. Další informace o zadržení lze nalézt v publikaci IRS 15-T.
• Odečtěte jakékoli odpočty po zdanění:
  • Vaši zaměstnanci mohou být odpovědní za odpočty po zdanění, jako je například soudní výplata mezd, podpora dítěte atd. Pokud ano, budete je muset zadržet z jejich výplat.

Jakmile zjistíte všechny své zadržené částky, budete muset provést řadu čtvrtletních a ročních podání daně ze mzdy. Než ale vyplácíte výplaty, budete muset vypočítat a zadržet také daně státu Kalifornie.

Kalifornské státní daně ze mzdy

Nyní, když jsme skončili s federálními daněmi z příjmu, pojďme se vypořádat s kalifornskými státními daněmi. Stát Kalifornie vyhrává nejvyšší nejvyšší mezní daň z příjmu v zemi. Jedná se o progresivní daň z příjmu, což znamená, že čím více peněz vaši zaměstnanci vydělají, tím vyšší bude daň z příjmu. Následující graf poskytuje přehled o různých daňových sazbách platných pro jednotlivé podatelny.

Další informace najdete na webu Kalifornské rady pro daň z franšízy.

Zlatý stát má čtyři státní daně ze mzdy spravované oddělením rozvoje zaměstnanosti (EDD): 1) pojištění v nezaměstnanosti, 2) daň ze školení v zaměstnání, 3) státní daň ze zdravotního postižení a 4) daň z příjmu fyzických osob. Jste zodpovědní za placení poloviny těchto daní, zatímco druhá polovina by měla být srážena z výplaty každého zaměstnance. Podrobnosti a ceny najdete na webových stránkách EDD.

• Za co platíte:
  • Pojištění pro případ nezaměstnanosti (UI) vydává americké ministerstvo práce. Uživatelské rozhraní poskytuje dočasné platby těm, kteří jsou nezaměstnaní, proti jejich vlastním možnostem. Zaměstnavatelé vyplácejí až 6,2% z prvních 7 000 $ na mzdách vyplácených každému zaměstnanci v kalendářním roce. Noví zaměstnavatelé platí za první dva až tři roky 3,4%. Každý prosinec budete informováni o své nové sazbě.
  • Daň ze školení v zaměstnání, známá také jako financování školení. Jste zodpovědní za výplatu 0,1% z prvních 7 000 $ mezd na zaměstnance ročně. Tohle je relativně levné, maximálně na 7 $ na zaměstnance ročně.
• Co je zaměstnancům zadrženo:
  • Státní daň ze zdravotního postižení poskytuje dočasné financování zdravotně postižených osob mimo pracovní poměr a placenou rodinnou dovolenou pro ty, kteří se starají o nemocného člena rodiny nebo se stýkají se svým novorozeným dítětem. U roku 2021 je sazba na úrovni 1,0% ročního příjmu až do výše 122 909 USD, což je maximálně 1 229,09 USD na zaměstnance.
  • Daň z příjmů fyzických osob (PIT), které se účtují obyvatelům Kalifornie a také z příjmů, které nerezidentům plynou v Kalifornii. PIT je založen na podání příspěvků na formuláři W-4 nebo DE 4 každého zaměstnance a neexistuje žádná maximální daň.

Můžete se zaregistrovat a platit daně online prostřednictvím svého účtu EDD zde.

Nyní napište tyto výplaty!

Cítíte tu vlnu úlevy? Zkontrolovali jste „daně ze mzdy“ ze svého seznamu úkolů, abyste mohli přejít k důležitým věcem. Jakmile se vypočítá čistá mzda každého zaměstnance (s přihlédnutím k odpočtům a srážkám), máte jasno. Vše, co musíte starat se o to, aby vaši zaměstnanci dostali výplatu včas, a také aby si odložili cokoli, co dlužíte na daních FICA a UI. Tato čísla se mohou rychle sčítat!

Zde můžete platit federální daně online IRS. Plus, zde je vše, co potřebujete vědět o federálních daňových přiznáních.

Další zdroje daně z mezd v Kalifornii:

Naše kalkulačka vám pomůže, ale samozřejmě se toho nikdy nenaučíte dost, zvláště když jde o daně ze mzdy. Zde je několik dalších zdrojů a kontaktních údajů, které vám pomohou řídit mzdu v Kalifornii:

State of California Employment Development Department (EDD): (866) 333-4606 | E-Services for Business | Zaregistrujte se online